白老師，取得3%農(nóng)產(chǎn)品數(shù)電專票，如何抵扣9%，附表2如何填寫申報137****6223提問
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無需填寫第 2 欄 “本期認(rèn)證相符且本期申報抵扣”（該欄用于按票面稅額抵扣的專票），應(yīng)將數(shù)據(jù)填入特定欄次，分基礎(chǔ)抵扣和加計抵扣兩種情形： 1、常規(guī)用途（用于生產(chǎn) 9% 稅率貨物或其他應(yīng)稅項目）：僅需填寫第 6 欄 “農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷...
老師，發(fā)票勾選里的“不抵扣勾選”在什么情況下使用。它跟抵扣勾選后再做進(jìn)項轉(zhuǎn)出有何...137****6223提問
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"不抵扣勾選" 是簡化版的 "不抵扣" 操作，適合已確定不抵扣的發(fā)票，比如如確定用于員工福利的采購進(jìn)項；而 "抵扣后轉(zhuǎn)出" 則保留了靈活性，適合不確定用途或后期可能變化的情況。你可以根據(jù)實際業(yè)務(wù)需求選擇，確保稅務(wù)合規(guī)！
老師銷售伴生礦含金是否免增值稅、資源稅？如果免稅的話，需要向稅務(wù)提供什么檢測報告...130****8670提問
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根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于黃金稅收政策問題的通知》（財稅〔2002〕142 號），黃金生產(chǎn)和經(jīng)營單位銷售 黃金礦砂（含伴生金） 免征增值稅。這里的 “伴生金” 是指從非黃金礦產(chǎn)品、冶煉中間產(chǎn)品等原料中提煉的黃金，例如在銅礦、鐵礦等主...
老師，銀行貸款要求有第三方擔(dān)保，我們付給擔(dān)保公司的擔(dān)保費，如果開具的是專票，進(jìn)項...130****8670提問
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納稅人接受貸款服務(wù)向貸款方支付的與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問費、手續(xù)費、咨詢費等費用，其進(jìn)項稅額不得從銷項稅額中抵扣。而企業(yè)支付給第三方擔(dān)保公司的擔(dān)保費，不屬于貸款服務(wù)，也不屬于向貸款方支付的與貸款直接相關(guān)的費用，屬于購買...
關(guān)于房開企業(yè)抵減可以抵減增值稅銷項稅額的問題，一個項目 成本核算對象是住宅和寫字...579096提問
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關(guān)于房開企業(yè)增值稅銷項稅額的計算，核心在于準(zhǔn)確確定**可抵減的土地成本，需結(jié)合項目分?jǐn)傄?guī)則和銷售比例分步計算�；卮鸩婚_ 你加老師吧
老師，請問建筑業(yè)勞務(wù)成本是有哪些方面構(gòu)成的102833提問
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這個問題不是個會計問題，你可以和公司從事本項業(yè)務(wù)的一線人員去討論下，在從事勞務(wù)中，除了人工費，還有什么消耗。
老師，我們公司領(lǐng)導(dǎo)希望我做表格出具企業(yè)稅務(wù)預(yù)警指標(biāo)，請問具體有哪些指標(biāo)呢？ 目前...178****6268提問
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關(guān)于這個話題，我們這邊確實沒有作過整理。你可以從網(wǎng)絡(luò)或其他途徑查詢一下。有很多老師作過這個專題。
請問如果出口有一個產(chǎn)品視同內(nèi)銷征稅 我們想自己承擔(dān)銷項稅金 貸方為應(yīng)交稅金 那借方...137****1626提問
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即使視同內(nèi)銷，也有對應(yīng)科目。或者是計入銷售費用（自己承擔(dān)的話），或者是計入應(yīng)收賬款（對方承擔(dān)的話）。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，不生產(chǎn)塑料袋的生產(chǎn)企業(yè)可以開塑料袋的增值稅專用發(fā)票給客戶嗎？134****2501提問
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貨源從那里來的呢？如果是你們采購的再轉(zhuǎn)賣是可以開具的。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
銷售電梯并安裝，是開13%電梯費 9%安裝費 還是開建筑服務(wù)9%（包工包料） 471315提問
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根據(jù)總局公告 2018 年第 42 號，納稅人銷售自產(chǎn)或外購機(jī)器設(shè)備的同時提供安裝服務(wù)，應(yīng)分別核算貨物和建筑服務(wù)的銷售額，安裝服務(wù)可按甲供工程選擇適用簡易計稅方法（3%）。所以，若已分別核算設(shè)備與安裝服務(wù)，電梯開13，安裝服務(wù)可選擇 9% 或...
明年起施行的新增值稅法視同交易中，有兩點不明白：（1）代銷的委托方本來就是銷售，...138****6777提問
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1、需要的 2、對外投資和分配不屬于 “無償轉(zhuǎn)讓”，需按有償交易計算銷項稅額。對外贈送屬于 “無償轉(zhuǎn)讓”，需視同應(yīng)稅交易繳納增值稅。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，您好！a、b公司都是一般納稅人，a公司向b公司結(jié)算工程分包款項，因b公司有2%增...502671提問
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沒風(fēng)險，就是只因為稅負(fù)就非要交稅，有些機(jī)械，呵呵。稅負(fù)不是國家政策。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，您好，我想咨詢一下，他現(xiàn)在是稻谷收購企業(yè)，然后進(jìn)行烘干進(jìn)行銷售，進(jìn)項稅額為...152****0045提問
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納入農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項稅額核定扣除試點范圍的納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，按照核定扣除管理辦法規(guī)定計算進(jìn)項稅額，其他農(nóng)產(chǎn)品仍然可以計算抵扣。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問下外貿(mào)企業(yè)有一批幾年前采購的貨物，進(jìn)項發(fā)票當(dāng)時已經(jīng)做了退稅勾選。貨只出...151****5220提問
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1、未出口的部分可作視同內(nèi)銷處理，借營業(yè)外支出 貸庫存商品和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 2、退稅勾選的是一張發(fā)票，其中未退稅的部分操作出轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后可以轉(zhuǎn)作進(jìn)項稅抵扣 這一步先作再作第一步。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您...
老師，我是代建公司，現(xiàn)在有一個改造工程項目，產(chǎn)權(quán)單位和財政各承擔(dān)50%的費用。財政...peng2m提問
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對于代建的問題感覺不好處理，你可以加老師個人微信交流。
企業(yè)在電商平臺銷售，企業(yè)需要給電商平臺開票嗎？然后電商平臺再給消費者開票？188****2474提問
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一般平臺只收服務(wù)費，至于銷售發(fā)票還是要企業(yè)開具給消費者或作無票收入。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師 你好！公司（給客戶訂的酒店）業(yè)務(wù)招待費發(fā)票中的進(jìn)項稅額右以抵扣嗎？七夕冰月提問
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不可以呢。用于個人消費的進(jìn)項不得抵扣。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
你好，我們公司是一般納稅人，2023年從個人手里買了一輛二手車，當(dāng)時沒有抵扣進(jìn)項（無...189****2827提問
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增值稅一般納稅人銷售自己使用過的舊機(jī)動車，屬于不得抵扣且未抵扣增值稅進(jìn)項稅額的按3%減按2%繳納增值稅。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
白老師，有形動產(chǎn)融資租賃（利息）可以抵扣增值稅嗎？138****8717提問
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購買貸款服務(wù)的進(jìn)項稅不能從銷項稅中抵扣。?融資租賃屬于貸款服務(wù)，利也再能夠抵扣增值稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問我們有一張已經(jīng)做賬和已認(rèn)證的發(fā)票，但是對方品名說開錯了，紅沖重新開票了...150****3866提問
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借制造費用 貸應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出。重新取提發(fā)票后，借進(jìn)項稅 貸制造費用 也可以紅票與新票合并做賬 借 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
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