白老師，取得3%農(nóng)產(chǎn)品數(shù)電專票，如何抵扣9%，附表2如何填寫申報(bào)137****6223提問
大白菜回答：
無需填寫第 2 欄 “本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”（該欄用于按票面稅額抵扣的專票），應(yīng)將數(shù)據(jù)填入特定欄次，分基礎(chǔ)抵扣和加計(jì)抵扣兩種情形： 1、常規(guī)用途（用于生產(chǎn) 9% 稅率貨物或其他應(yīng)稅項(xiàng)目）：僅需填寫第 6 欄 “農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷...
老師，發(fā)票勾選里的“不抵扣勾選”在什么情況下使用。它跟抵扣勾選后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出有何...137****6223提問
大白菜回答：
"不抵扣勾選" 是簡化版的 "不抵扣" 操作，適合已確定不抵扣的發(fā)票，比如如確定用于員工福利的采購進(jìn)項(xiàng)；而 "抵扣后轉(zhuǎn)出" 則保留了靈活性，適合不確定用途或后期可能變化的情況。你可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求選擇，確保稅務(wù)合規(guī)！
老師銷售伴生礦含金是否免增值稅、資源稅？如果免稅的話，需要向稅務(wù)提供什么檢測報(bào)告...130****8670提問
大白菜回答：
根據(jù)《財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于黃金稅收政策問題的通知》（財(cái)稅〔2002〕142 號(hào)），黃金生產(chǎn)和經(jīng)營單位銷售 黃金礦砂（含伴生金） 免征增值稅。這里的 “伴生金” 是指從非黃金礦產(chǎn)品、冶煉中間產(chǎn)品等原料中提煉的黃金，例如在銅礦、鐵礦等主...
老師，銀行貸款要求有第三方擔(dān)保，我們付給擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)，如果開具的是專票，進(jìn)項(xiàng)...130****8670提問
大白菜回答：
納稅人接受貸款服務(wù)向貸款方支付的與該筆貸款直接相關(guān)的投融資顧問費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，其進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣。而企業(yè)支付給第三方擔(dān)保公司的擔(dān)保費(fèi)，不屬于貸款服務(wù)，也不屬于向貸款方支付的與貸款直接相關(guān)的費(fèi)用，屬于購買...
關(guān)于房開企業(yè)抵減可以抵減增值稅銷項(xiàng)稅額的問題，一個(gè)項(xiàng)目 成本核算對(duì)象是住宅和寫字...579096提問
大白菜回答：
關(guān)于房開企業(yè)增值稅銷項(xiàng)稅額的計(jì)算，核心在于準(zhǔn)確確定**可抵減的土地成本，需結(jié)合項(xiàng)目分?jǐn)傄?guī)則和銷售比例分步計(jì)算。回答不開 你加老師吧
老師，請(qǐng)問建筑業(yè)勞務(wù)成本是有哪些方面構(gòu)成的102833提問
大白菜回答：
這個(gè)問題不是個(gè)會(huì)計(jì)問題，你可以和公司從事本項(xiàng)業(yè)務(wù)的一線人員去討論下，在從事勞務(wù)中，除了人工費(fèi)，還有什么消耗。
老師，我們公司領(lǐng)導(dǎo)希望我做表格出具企業(yè)稅務(wù)預(yù)警指標(biāo)，請(qǐng)問具體有哪些指標(biāo)呢？ 目前...178****6268提問
大白菜回答：
關(guān)于這個(gè)話題，我們這邊確實(shí)沒有作過整理。你可以從網(wǎng)絡(luò)或其他途徑查詢一下。有很多老師作過這個(gè)專題。
請(qǐng)問如果出口有一個(gè)產(chǎn)品視同內(nèi)銷征稅 我們想自己承擔(dān)銷項(xiàng)稅金 貸方為應(yīng)交稅金 那借方...137****1626提問
大白菜回答：
即使視同內(nèi)銷，也有對(duì)應(yīng)科目。或者是計(jì)入銷售費(fèi)用（自己承擔(dān)的話），或者是計(jì)入應(yīng)收賬款（對(duì)方承擔(dān)的話）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，不生產(chǎn)塑料袋的生產(chǎn)企業(yè)可以開塑料袋的增值稅專用發(fā)票給客戶嗎？134****2501提問
大白菜回答：
貨源從那里來的呢？如果是你們采購的再轉(zhuǎn)賣是可以開具的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
銷售電梯并安裝，是開13%電梯費(fèi) 9%安裝費(fèi) 還是開建筑服務(wù)9%（包工包料） 471315提問
大白菜回答：
根據(jù)總局公告 2018 年第 42 號(hào)，納稅人銷售自產(chǎn)或外購機(jī)器設(shè)備的同時(shí)提供安裝服務(wù)，應(yīng)分別核算貨物和建筑服務(wù)的銷售額，安裝服務(wù)可按甲供工程選擇適用簡易計(jì)稅方法（3%）。所以，若已分別核算設(shè)備與安裝服務(wù)，電梯開13，安裝服務(wù)可選擇 9% 或...
明年起施行的新增值稅法視同交易中，有兩點(diǎn)不明白：（1）代銷的委托方本來就是銷售，...138****6777提問
大白菜回答：
1、需要的 2、對(duì)外投資和分配不屬于 “無償轉(zhuǎn)讓”，需按有償交易計(jì)算銷項(xiàng)稅額。對(duì)外贈(zèng)送屬于 “無償轉(zhuǎn)讓”，需視同應(yīng)稅交易繳納增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好！a、b公司都是一般納稅人，a公司向b公司結(jié)算工程分包款項(xiàng)，因b公司有2%增...502671提問
大白菜回答：
沒風(fēng)險(xiǎn)，就是只因?yàn)槎愗?fù)就非要交稅，有些機(jī)械，呵呵。稅負(fù)不是國家政策。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好，我想咨詢一下，他現(xiàn)在是稻谷收購企業(yè)，然后進(jìn)行烘干進(jìn)行銷售，進(jìn)項(xiàng)稅額為...152****0045提問
大白菜回答：
納入農(nóng)產(chǎn)品增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額核定扣除試點(diǎn)范圍的納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，按照核定扣除管理辦法規(guī)定計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額，其他農(nóng)產(chǎn)品仍然可以計(jì)算抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問下外貿(mào)企業(yè)有一批幾年前采購的貨物，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票當(dāng)時(shí)已經(jīng)做了退稅勾選。貨只出...151****5220提問
大白菜回答：
1、未出口的部分可作視同內(nèi)銷處理，借營業(yè)外支出 貸庫存商品和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 2、退稅勾選的是一張發(fā)票，其中未退稅的部分操作出轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后可以轉(zhuǎn)作進(jìn)項(xiàng)稅抵扣 這一步先作再作第一步。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您...
老師，我是代建公司，現(xiàn)在有一個(gè)改造工程項(xiàng)目，產(chǎn)權(quán)單位和財(cái)政各承擔(dān)50%的費(fèi)用。財(cái)政...peng2m提問
大白菜回答：
對(duì)于代建的問題感覺不好處理，你可以加老師個(gè)人微信交流。
企業(yè)在電商平臺(tái)銷售，企業(yè)需要給電商平臺(tái)開票嗎？然后電商平臺(tái)再給消費(fèi)者開票？188****2474提問
大白菜回答：
一般平臺(tái)只收服務(wù)費(fèi)，至于銷售發(fā)票還是要企業(yè)開具給消費(fèi)者或作無票收入。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師 你好！公司（給客戶訂的酒店）業(yè)務(wù)招待費(fèi)發(fā)票中的進(jìn)項(xiàng)稅額右以抵扣嗎？七夕冰月提問
大白菜回答：
不可以呢。用于個(gè)人消費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)不得抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好，我們公司是一般納稅人，2023年從個(gè)人手里買了一輛二手車，當(dāng)時(shí)沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)（無...189****2827提問
大白菜回答：
增值稅一般納稅人銷售自己使用過的舊機(jī)動(dòng)車，屬于不得抵扣且未抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的按3%減按2%繳納增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
白老師，有形動(dòng)產(chǎn)融資租賃（利息）可以抵扣增值稅嗎？138****8717提問
大白菜回答：
購買貸款服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅不能從銷項(xiàng)稅中抵扣。?融資租賃屬于貸款服務(wù)，利也再能夠抵扣增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問我們有一張已經(jīng)做賬和已認(rèn)證的發(fā)票，但是對(duì)方品名說開錯(cuò)了，紅沖重新開票了...150****3866提問
大白菜回答：
借制造費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。重新取提發(fā)票后，借進(jìn)項(xiàng)稅 貸制造費(fèi)用 也可以紅票與新票合并做賬 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
您的問題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
