用公司投資注冊一個新公司有什么優(yōu)缺點581872提問
大白菜回答：
優(yōu)點：新公司向母公司分紅免企業(yè)所得稅。新公司虧損可抵減母公司利潤（需符合條件）。便于共享母公司資金、資質(zhì)、渠道等資源。 以出資額為限承擔有限責任，保護母公司資產(chǎn) 缺點：若公私混同（如賬戶、人員不分），可能被判連帶責任。決策...
如果發(fā)票開設計服務：***設計制作費，是否需要交文化事業(yè)建設費999339提問
大白菜回答：
設計制作費 對應的服務，無論屬于廣告設計制作，還是工業(yè)設計、平面設計等其他類型的設計制作，均歸屬于現(xiàn)代服務中的設計服務范疇，而文化事業(yè)建設費征費的 “廣告服務，所以不用考慮
老師，您好，1.高新企業(yè)-研發(fā)費用比列是按照年度總收入，還是按照高新技術收入呢，公...151****9972提問
大白菜回答：
高新企業(yè)研發(fā)費用比例按近三個會計年度的銷售收入總額為基數(shù)計算，而非年度總收入或高新技術收入，研發(fā)費用占比 = 近三個會計年度研發(fā)費用總額 ÷ 同期銷售收入總額 ×100% 。；而你公司外購 300 萬設備的相關款項不算主營業(yè)務收入，僅 5 個點...
老師，你好！2021年支付一筆21萬設計費，對方公司一直開發(fā)票，到2023年對方公司已注消...美美提問
大白菜回答：
不可以稅前扣除，因為已經(jīng)超過業(yè)務發(fā)生次年匯算清繳時限。
賬面暫估金額，次年所得稅調(diào)增了，那這邊之前暫估的怎么處理？如果后期拿不到發(fā)票，后...183****6052提問
大白菜回答：
如果事實是確實有商品采購，原來暫估過，商品已經(jīng)用掉了不用管了，需要處理的就是應付款，應付款是誰支付或墊付的，可以轉(zhuǎn)成對應的往來科目；如果是虛假聽日估，已經(jīng)作了納稅調(diào)增的，可以沖銷了原來的憑證。
老師，請幫忙 客戶：安徽阜陽-收貨地 銷售方 公司：河南洛陽 簽訂合同：浙江杭...151****9972提問
大白菜回答：
咱們先自己搞清楚業(yè)務流程，然后再一起討論吧
老師，100%轉(zhuǎn)讓，如果沒有實收資本，未分配利潤是15萬，所有者權益是15萬，那股權轉(zhuǎn)讓...137****1251提問
大白菜回答：
15萬*20%=3萬
我們銷售設備，與客戶簽訂購銷合同，13%稅率 又與客戶單獨簽訂安裝費合同，相當于總...151****9972提問
大白菜回答：
答案：只有提供建筑服務（即安裝服務）的企業(yè)需要在項目所在地（河北三河）預繳增值稅，銷售設備部分不需預繳。 1. 您公司（總包方）需在河北三河預繳安裝服務增值稅 依據(jù)：《納稅人跨縣 (市、區(qū)) 提供建筑服務增值稅征收管理暫行辦法》（...
老師，公司報表上：實收資本20萬，未分配利潤15萬，所有者權益35萬，100%股權轉(zhuǎn)讓，個...137****1251提問
大白菜回答：
你公司實收資本 20 萬，且為 100% 股權，因此股權原值 = 20 萬元（即股東初始投入的注冊資本金額）。按最低核定收入（35 萬）計算，股東需繳納個稅約3 萬元【（35-20）*20%】。 若實際轉(zhuǎn)讓價高于 35 萬，按實際價格計算（如 40 萬轉(zhuǎn)讓需繳約...
開出的發(fā)票對方?jīng)]有抵扣，后來對方公司注銷了，想沖紅繳銷掉，請問要則么處理？467639提問
大白菜回答：
對方未抵扣，直接紅沖即可。
老師，公司欠法人錢，累計金額有一百多萬，一直掛在其他應付款，這個不處理會有問題嗎...151****0415提問
大白菜回答：
沒有問題。反過來，如果法人欠公司的錢，就有稅務風險了。
老師，你好！ 我想咨詢下，個體工商戶沒有進項發(fā)票，開發(fā)出票那個成本怎么弄？七夕冰月提問
大白菜回答：
可以臨時暫估，但不能根本解決問題，因為稅局端有數(shù)據(jù)比對 。數(shù)據(jù)采集不到對應的成本 發(fā)票就會約談企業(yè)，所以還是要開出對應的進項發(fā)票。
老師，可以出一期關于“受益人備案”的講解視頻嗎？領導是A公司的法人和投資人，也是B...153****8589提問
大白菜回答：
不好意思 這個目前還沒開始研究。因為感覺不算是會計的范疇，所以沒關注。你可以搜索一些資料看看
老師，建筑業(yè)工程結(jié)束了，成本我都入賬了，甲方不給錢不讓開具發(fā)票怎么辦，這樣導致我...180****7643提問
大白菜回答：
已在微信單獨回答。
老師，電商行業(yè)確認收入的時點是收到貨款時，還是客戶確認收貨時，還是七天無理由退貨...627800提問
大白菜回答：
這個問題比較 復雜。如果按法律規(guī)定可以考慮收到貨款時，但更多的現(xiàn)實操作是確認收貨時，而更穩(wěn)妥的是七天無理由退貨后（七天后）確認收入。但七天無理由退貨后（七天后）確認收入又與規(guī)定有所違背。目前還不太統(tǒng)一。
我司做出口銷售業(yè)務，發(fā)貨有合作的物流公司，并給我司開設了發(fā)貨賬號且運費價格較優(yōu)惠...151****5220提問
大白菜回答：
可以參考下上個問題的解答。這方面我們不太專業(yè)，可以問下相關商務和稅務部門。
老師請教一下企業(yè)在國際物流公司注冊了賬號，其他公司發(fā)貨也用了這個賬號，發(fā)貨運費有...151****5220提問
大白菜回答：
以用轉(zhuǎn)包國際運費 代理的方式開具給其他企業(yè)，開票項目仍然是國際貨運代理費。至于資質(zhì)，需要問下商務部門，比如商務部頒發(fā)的《國際貨物運輸代理企業(yè)批準證書》；?營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍需包含 “國際貨物運輸代理”“貨物運輸代理” 等項目。稅...
老師，月末銀行對賬兩個賬戶都差了：一個賬戶和對賬單少記100塊錢； 另一個賬戶多記2...483815提問
大白菜回答：
將賬面記錄的銀行明細 與銀行的明細核對 找出差額后進行補充制作會計憑證即可
我們店鋪想確認我們公司名下總的銷量的盈虧平衡點，因為產(chǎn)品過多，無法確認單品的成本...263027提問
大白菜回答：
不好意思 對于這個財務管理問題 我們不擅長解答 抱歉沒幫到你！
老師，我公司和政府3年前合作，現(xiàn)在需要和政府結(jié)款，政府要求如果現(xiàn)在結(jié)，就只能結(jié)70%...137****1251提問
大白菜回答：
1、賬務處理：直接確認 “壞賬損失”，沖銷應收賬款，無需先計提 “壞賬準備”（除非此前已計提）。借：營業(yè)外支出 - 壞賬損失 貸：應收賬款 - 某政府部門 2、無論是賬務處理還是后續(xù)企業(yè)所得稅稅前扣除，政府出具的 “30% 貨款不再結(jié)清”...
僅限付費會員提問
您的問題會有相關財稅專家解答
