分公司是獨立核算，分配給分公司的企業(yè)所得稅，分公司已做了借：應交所得稅貸：銀行存...186****5287提問
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分公司獨立核算，在繳納分配的企業(yè)所得稅后，若需將相關款項轉(zhuǎn)回給母公司，應做分錄 “借：內(nèi)部往來，貸：應交稅費 —— 應交所得稅”。 依據(jù)如下： 1、資金往來性質(zhì)：分公司與母公司之間的資金流轉(zhuǎn)屬于內(nèi)部往來業(yè)務。分公司繳納的企業(yè)所得...
企業(yè)材料暫估，如果未在次年度匯算期拿進來，匯算不踢除可以嗎？后續(xù)發(fā)票補進來183****6052提問
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不可以。所得稅相關政策有明確規(guī)定的。根據(jù)《國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干問題的公告》（國家稅務總局公告 2011 年第 34 號）第六條規(guī)定，企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預...
你好老師，我有2個公司都是執(zhí)行的小企業(yè)會計準則，并在5月份進行匯算清繳后1個需要退...153****8589提問
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1、補稅正常進行 2、退稅只要覺得有把握可以正常申請 2、需要退稅或補稅的，要根據(jù)項目判斷是否作會計處理，以及是否調(diào)整財報年報和上年度四季度報表�？梢钥聪隆镀髽I(yè)所得稅全面學習【 含匯算清繳】》 http://www.n6259.cn/coursedetail/7...
2024年銷售額12,387,072.68 元，支付電商傭金和手續(xù)費111767.26元，是不是有扣除比，...東@逆流而上提問
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請加老師 13906348727 截圖給老師看看
總分機構(gòu)之間到底是個什么關系？ 1，所有的總分機構(gòu)只有在辦理了總分機構(gòu)備案后，總...186****5287提問
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1、對 2、如果分支機構(gòu)沒有做總分機構(gòu)備案，通常視同獨立納稅人繳納所得稅。但是不做備案可能導致無法準確劃分總分機構(gòu)的應納稅額，影響稅收征管秩序，不符合稅收法規(guī)要求，存在稅務風險，可能面臨稅務機關的處罰。感謝您對大白菜會計學堂的...
總分機構(gòu)之間到底是個什么關系？ 我理解的對嗎？ 1，所有的總分機構(gòu)只有在辦理了總...186****5287提問
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你理解得對！感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我們總分公司做了總分機構(gòu)備案的，分支機構(gòu)每季度的企業(yè)所得稅是總公司分配的，但分支...186****5287提問
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1、分公司的企業(yè)所得稅分配與上報的財務報表利潤表沒有直接關系�？倷C構(gòu)在計算企業(yè)所得稅分配時，是按照上年度分支機構(gòu)的營業(yè)收入、職工薪酬和資產(chǎn)總額三個因素來確定各分支機構(gòu)的分攤比例 2、一般情況下，分公司財務報表的利潤不需要單獨繳...
老師你好，請問下通過阿里巴巴國際站平臺報關銷售，阿里巴巴開的信保費形式發(fā)票可以入...151****5220提問
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依據(jù)《國家稅務總局關于發(fā)布 <企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法> 的公告》（國家稅務總局公告 2018 年第 28 號）第十一條，企業(yè)從境外購進貨物或者勞務發(fā)生的支出，以對方開具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款憑證、相關稅費繳納憑證作為稅前扣除...
老師我理解的對么，還有三個疑問麻煩老師解惑 差錯更正：24年少計提折舊10萬，25年1...592263提問
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1、匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的，只能調(diào)整稅后利潤，應該無法申請退稅。稅局允許追補，但沒說可以退稅 2、如果是在25年8月發(fā)現(xiàn)，除非執(zhí)行小企業(yè)準則的可以直接沖減8月的收入和成本了；否則了只能調(diào)整稅后利潤。 以上是我們的建議�？梢钥聪缕髽I(yè)所得稅...
老師您好，我想請教一下前期差錯更正申報相關的問題，比如我在2025年1月發(fā)現(xiàn)24年無形...592263提問
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1、要么直接在24年12月增加憑證，將上述事項調(diào)整過來，并修改4季度會計報表和所得稅申報表。2、你說的方法不能抵減季度所得稅，可以在匯算清繳時申請退稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師你好，我想咨詢一個問題，比如企業(yè)境內(nèi)研發(fā)費用五項合計112，其中其他費用12，可...592263提問
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對
你好老師，我想咨詢一下，委托境外研發(fā)，按照實際發(fā)生額80%計入研發(fā)費用，并且不能超...592263提問
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咱們這個問題在所得稅匯算清繳課程中有案例講解。針對這個境內(nèi)符合條件的研發(fā)費用，其他費用是按照不超過可加計扣除研發(fā)費用的10%內(nèi)的金額與本身發(fā)生額孰小確定下來的金額 。境內(nèi)符合條件的研發(fā)費費用不包含委托境內(nèi)機構(gòu)研發(fā)的80%。 感謝您對...
老師，我想問下朋友有個分公司要住銷，從18年基本沒業(yè)務，16-17年有兩年的業(yè)務，現(xiàn)在...198****8362提問
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有應付款較大，估計注銷時要查賬，就怕因這有未清償?shù)呢搨a所得稅，謹慎點吧。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師你好！如果年底（12月份）計提工資時，計提多了或是少了，次年在會計及所得稅上要...753464提問
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會計上進行調(diào)整，所得稅可以通過匯算清繳調(diào)整過來。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
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