分公司是獨立核算，分配給分公司的企業(yè)所得稅，分公司已做了借：應交所得稅貸：銀行存...186****5287提問
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分公司獨立核算，在繳納分配的企業(yè)所得稅后，若需將相關(guān)款項轉(zhuǎn)回給母公司，應做分錄 “借：內(nèi)部往來，貸：應交稅費 —— 應交所得稅”。 依據(jù)如下： 1、資金往來性質(zhì)：分公司與母公司之間的資金流轉(zhuǎn)屬于內(nèi)部往來業(yè)務(wù)。分公司繳納的企業(yè)所得...
企業(yè)材料暫估，如果未在次年度匯算期拿進來，匯算不踢除可以嗎？后續(xù)發(fā)票補進來183****6052提問
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不可以。所得稅相關(guān)政策有明確規(guī)定的。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告 2011 年第 34 號）第六條規(guī)定，企業(yè)當年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預...
你好老師，我有2個公司都是執(zhí)行的小企業(yè)會計準則，并在5月份進行匯算清繳后1個需要退...153****8589提問
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1、補稅正常進行 2、退稅只要覺得有把握可以正常申請 2、需要退稅或補稅的，要根據(jù)項目判斷是否作會計處理，以及是否調(diào)整財報年報和上年度四季度報表�？梢钥聪隆镀髽I(yè)所得稅全面學習【 含匯算清繳】》 http://www.n6259.cn/coursedetail/7...
2024年銷售額12,387,072.68 元，支付電商傭金和手續(xù)費111767.26元，是不是有扣除比，...東@逆流而上提問
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請加老師 13906348727 截圖給老師看看
總分機構(gòu)之間到底是個什么關(guān)系？ 1，所有的總分機構(gòu)只有在辦理了總分機構(gòu)備案后，總...186****5287提問
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1、對 2、如果分支機構(gòu)沒有做總分機構(gòu)備案，通常視同獨立納稅人繳納所得稅。但是不做備案可能導致無法準確劃分總分機構(gòu)的應納稅額，影響稅收征管秩序，不符合稅收法規(guī)要求，存在稅務(wù)風險，可能面臨稅務(wù)機關(guān)的處罰。感謝您對大白菜會計學堂的...
總分機構(gòu)之間到底是個什么關(guān)系？ 我理解的對嗎？ 1，所有的總分機構(gòu)只有在辦理了總...186****5287提問
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你理解得對！感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我們總分公司做了總分機構(gòu)備案的，分支機構(gòu)每季度的企業(yè)所得稅是總公司分配的，但分支...186****5287提問
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1、分公司的企業(yè)所得稅分配與上報的財務(wù)報表利潤表沒有直接關(guān)系。總機構(gòu)在計算企業(yè)所得稅分配時，是按照上年度分支機構(gòu)的營業(yè)收入、職工薪酬和資產(chǎn)總額三個因素來確定各分支機構(gòu)的分攤比例 2、一般情況下，分公司財務(wù)報表的利潤不需要單獨繳...
老師你好，請問下通過阿里巴巴國際站平臺報關(guān)銷售，阿里巴巴開的信保費形式發(fā)票可以入...151****5220提問
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依據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布 <企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法> 的公告》（國家稅務(wù)總局公告 2018 年第 28 號）第十一條，企業(yè)從境外購進貨物或者勞務(wù)發(fā)生的支出，以對方開具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款憑證、相關(guān)稅費繳納憑證作為稅前扣除...
老師我理解的對么，還有三個疑問麻煩老師解惑 差錯更正：24年少計提折舊10萬，25年1...592263提問
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1、匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的，只能調(diào)整稅后利潤，應該無法申請退稅。稅局允許追補，但沒說可以退稅 2、如果是在25年8月發(fā)現(xiàn)，除非執(zhí)行小企業(yè)準則的可以直接沖減8月的收入和成本了；否則了只能調(diào)整稅后利潤。 以上是我們的建議。可以看下企業(yè)所得稅...
老師您好，我想請教一下前期差錯更正申報相關(guān)的問題，比如我在2025年1月發(fā)現(xiàn)24年無形...592263提問
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1、要么直接在24年12月增加憑證，將上述事項調(diào)整過來，并修改4季度會計報表和所得稅申報表。2、你說的方法不能抵減季度所得稅，可以在匯算清繳時申請退稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師你好，我想咨詢一個問題，比如企業(yè)境內(nèi)研發(fā)費用五項合計112，其中其他費用12，可...592263提問
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對
你好老師，我想咨詢一下，委托境外研發(fā)，按照實際發(fā)生額80%計入研發(fā)費用，并且不能超...592263提問
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咱們這個問題在所得稅匯算清繳課程中有案例講解。針對這個境內(nèi)符合條件的研發(fā)費用，其他費用是按照不超過可加計扣除研發(fā)費用的10%內(nèi)的金額與本身發(fā)生額孰小確定下來的金額 。境內(nèi)符合條件的研發(fā)費費用不包含委托境內(nèi)機構(gòu)研發(fā)的80%。 感謝您對...
大白菜老師，您好，我們企業(yè)是收到了山東省科學技術(shù)廳的30萬補助，理由是2024年泰山產(chǎn)...150****3600提問
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企業(yè)從縣級以上各級人民政府財政部門及其他部門取得的應計入收入總額的財政性資金，凡同時符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計算應納稅所得額時從收入總額中減除。(一)企業(yè)能夠提供規(guī)定資金專項用途的資金撥付文件;(二)財政部門或其他...
老師，去國外出差，只有機票的發(fā)票。其他單據(jù)很少，但費用比較多，公司可以給員工一定...186****6982提問
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只要不超標的，應可以扣除。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，我想問下朋友有個分公司要住銷，從18年基本沒業(yè)務(wù)，16-17年有兩年的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在...198****8362提問
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有應付款較大，估計注銷時要查賬，就怕因這有未清償?shù)呢搨a所得稅，謹慎點吧。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師你好！如果年底（12月份）計提工資時，計提多了或是少了，次年在會計及所得稅上要...753464提問
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會計上進行調(diào)整，所得稅可以通過匯算清繳調(diào)整過來。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
公司減少注冊資金要交什么稅？比如公司只有一個股東，原注冊資金200萬，實交30萬，賬...139****0834提問
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親看下《新公司法應對方案及涉稅總結(jié)》 http://www.n6259.cn/coursedetail/144 這個新課程 的第4節(jié)！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
大白菜老師 回復于：2023/11/18 11:18:00 關(guān)于這個 問題，我不能很好地回答。要說...134****0852提問
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如果以勞務(wù)力派出服務(wù)的方式，看起來有一定可行性，而且也不用資質(zhì)了。這樣這些人員的個稅和社保可以還在原公司處理。建議你們再與本地稅局溝通確認一下！
老師您好： 我們公司的關(guān)聯(lián)方企業(yè)把他們公司人員借調(diào)在我們公司；為我們提供勞務(wù)服務(wù)...134****0852提問
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關(guān)于這個 問題，我不能很好地回答。要說放在你們公司列支吧，勞動合同又不在你們公司；要說沒有勞動合同吧，實質(zhì)工作又在你們公司。關(guān)聯(lián)方又沒有勞務(wù)派遣資質(zhì)吧？建議你們找個付費的渠道咨詢一下，沒能幫到 你，實在抱歉。
老師你好，我們海南有個醫(yī)藥流通公司，今年在成都成立了海南公司的分公司，用來做研發(fā)...180****8211提問
大白菜回答：
你的問題較復雜，我們只有一部分講總分公司所得稅申報的，看一下企業(yè)所得稅全面學習【 含匯算清繳】 http://www.n6259.cn/coursedetail/73 第3節(jié)！
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