分公司是獨(dú)立核算，分配給分公司的企業(yè)所得稅，分公司已做了借：應(yīng)交所得稅貸：銀行存...186****5287提問
大白菜回答：
分公司獨(dú)立核算，在繳納分配的企業(yè)所得稅后，若需將相關(guān)款項(xiàng)轉(zhuǎn)回給母公司，應(yīng)做分錄 “借：內(nèi)部往來，貸：應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交所得稅”。 依據(jù)如下： 1、資金往來性質(zhì)：分公司與母公司之間的資金流轉(zhuǎn)屬于內(nèi)部往來業(yè)務(wù)。分公司繳納的企業(yè)所得...
企業(yè)材料暫估，如果未在次年度匯算期拿進(jìn)來，匯算不踢除可以嗎？后續(xù)發(fā)票補(bǔ)進(jìn)來183****6052提問
大白菜回答：
不可以。所得稅相關(guān)政策有明確規(guī)定的。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告 2011 年第 34 號(hào)）第六條規(guī)定，企業(yè)當(dāng)年度實(shí)際發(fā)生的相關(guān)成本、費(fèi)用，由于各種原因未能及時(shí)取得該成本、費(fèi)用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)...
你好老師，我有2個(gè)公司都是執(zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并在5月份進(jìn)行匯算清繳后1個(gè)需要退...153****8589提問
大白菜回答：
1、補(bǔ)稅正常進(jìn)行 2、退稅只要覺得有把握可以正常申請(qǐng) 2、需要退稅或補(bǔ)稅的，要根據(jù)項(xiàng)目判斷是否作會(huì)計(jì)處理，以及是否調(diào)整財(cái)報(bào)年報(bào)和上年度四季度報(bào)表�？梢钥聪隆镀髽I(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含匯算清繳】》 http://www.n6259.cn/coursedetail/7...
2024年銷售額12,387,072.68 元，支付電商傭金和手續(xù)費(fèi)111767.26元，是不是有扣除比，...東@逆流而上提問
大白菜回答：
請(qǐng)加老師 13906348727 截圖給老師看看
總分機(jī)構(gòu)之間到底是個(gè)什么關(guān)系？ 1，所有的總分機(jī)構(gòu)只有在辦理了總分機(jī)構(gòu)備案后，總...186****5287提問
大白菜回答：
1、對(duì) 2、如果分支機(jī)構(gòu)沒有做總分機(jī)構(gòu)備案，通常視同獨(dú)立納稅人繳納所得稅。但是不做備案可能導(dǎo)致無法準(zhǔn)確劃分總分機(jī)構(gòu)的應(yīng)納稅額，影響稅收征管秩序，不符合稅收法規(guī)要求，存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可能面臨稅務(wù)機(jī)關(guān)的處罰。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的...
總分機(jī)構(gòu)之間到底是個(gè)什么關(guān)系？ 我理解的對(duì)嗎？ 1，所有的總分機(jī)構(gòu)只有在辦理了總...186****5287提問
大白菜回答：
你理解得對(duì)！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我們總分公司做了總分機(jī)構(gòu)備案的，分支機(jī)構(gòu)每季度的企業(yè)所得稅是總公司分配的，但分支...186****5287提問
大白菜回答：
1、分公司的企業(yè)所得稅分配與上報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)表沒有直接關(guān)系。總機(jī)構(gòu)在計(jì)算企業(yè)所得稅分配時(shí)，是按照上年度分支機(jī)構(gòu)的營(yíng)業(yè)收入、職工薪酬和資產(chǎn)總額三個(gè)因素來確定各分支機(jī)構(gòu)的分?jǐn)偙壤? 2、一般情況下，分公司財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)不需要單獨(dú)繳...
老師你好，請(qǐng)問下通過阿里巴巴國(guó)際站平臺(tái)報(bào)關(guān)銷售，阿里巴巴開的信保費(fèi)形式發(fā)票可以入...151****5220提問
大白菜回答：
依據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布 <企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法> 的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告 2018 年第 28 號(hào)）第十一條，企業(yè)從境外購進(jìn)貨物或者勞務(wù)發(fā)生的支出，以對(duì)方開具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款憑證、相關(guān)稅費(fèi)繳納憑證作為稅前扣除...
老師我理解的對(duì)么，還有三個(gè)疑問麻煩老師解惑 差錯(cuò)更正：24年少計(jì)提折舊10萬，25年1...592263提問
大白菜回答：
1、匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的，只能調(diào)整稅后利潤(rùn)，應(yīng)該無法申請(qǐng)退稅。稅局允許追補(bǔ)，但沒說可以退稅 2、如果是在25年8月發(fā)現(xiàn)，除非執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則的可以直接沖減8月的收入和成本了；否則了只能調(diào)整稅后利潤(rùn)。 以上是我們的建議�？梢钥聪缕髽I(yè)所得稅...
老師您好，我想請(qǐng)教一下前期差錯(cuò)更正申報(bào)相關(guān)的問題，比如我在2025年1月發(fā)現(xiàn)24年無形...592263提問
大白菜回答：
1、要么直接在24年12月增加憑證，將上述事項(xiàng)調(diào)整過來，并修改4季度會(huì)計(jì)報(bào)表和所得稅申報(bào)表。2、你說的方法不能抵減季度所得稅，可以在匯算清繳時(shí)申請(qǐng)退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好，我想咨詢一個(gè)問題，比如企業(yè)境內(nèi)研發(fā)費(fèi)用五項(xiàng)合計(jì)112，其中其他費(fèi)用12，可...592263提問
大白菜回答：
對(duì)
你好老師，我想咨詢一下，委托境外研發(fā)，按照實(shí)際發(fā)生額80%計(jì)入研發(fā)費(fèi)用，并且不能超...592263提問
大白菜回答：
咱們這個(gè)問題在所得稅匯算清繳課程中有案例講解。針對(duì)這個(gè)境內(nèi)符合條件的研發(fā)費(fèi)用，其他費(fèi)用是按照不超過可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用的10%內(nèi)的金額與本身發(fā)生額孰小確定下來的金額 。境內(nèi)符合條件的研發(fā)費(fèi)費(fèi)用不包含委托境內(nèi)機(jī)構(gòu)研發(fā)的80%。 感謝您對(duì)...
大白菜老師，您好，我們企業(yè)是收到了山東省科學(xué)技術(shù)廳的30萬補(bǔ)助，理由是2024年泰山產(chǎn)...150****3600提問
大白菜回答：
企業(yè)從縣級(jí)以上各級(jí)人民政府財(cái)政部門及其他部門取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性資金，凡同時(shí)符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)從收入總額中減除。(一)企業(yè)能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件;(二)財(cái)政部門或其他...
老師，去國(guó)外出差，只有機(jī)票的發(fā)票。其他單據(jù)很少，但費(fèi)用比較多，公司可以給員工一定...186****6982提問
大白菜回答：
只要不超標(biāo)的，應(yīng)可以扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我想問下朋友有個(gè)分公司要住銷，從18年基本沒業(yè)務(wù)，16-17年有兩年的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在...198****8362提問
大白菜回答：
有應(yīng)付款較大，估計(jì)注銷時(shí)要查賬，就怕因這有未清償?shù)呢?fù)債要補(bǔ)所得稅，謹(jǐn)慎點(diǎn)吧。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好！如果年底（12月份）計(jì)提工資時(shí)，計(jì)提多了或是少了，次年在會(huì)計(jì)及所得稅上要...753464提問
大白菜回答：
會(huì)計(jì)上進(jìn)行調(diào)整，所得稅可以通過匯算清繳調(diào)整過來。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司減少注冊(cè)資金要交什么稅？比如公司只有一個(gè)股東，原注冊(cè)資金200萬，實(shí)交30萬，賬...139****0834提問
大白菜回答：
親看下《新公司法應(yīng)對(duì)方案及涉稅總結(jié)》 http://www.n6259.cn/coursedetail/144 這個(gè)新課程 的第4節(jié)！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師 回復(fù)于：2023/11/18 11:18:00 關(guān)于這個(gè) 問題，我不能很好地回答。要說...134****0852提問
大白菜回答：
如果以勞務(wù)力派出服務(wù)的方式，看起來有一定可行性，而且也不用資質(zhì)了。這樣這些人員的個(gè)稅和社�？梢赃�在原公司處理。建議你們?cè)倥c本地稅局溝通確認(rèn)一下！
老師您好： 我們公司的關(guān)聯(lián)方企業(yè)把他們公司人員借調(diào)在我們公司；為我們提供勞務(wù)服務(wù)...134****0852提問
大白菜回答：
關(guān)于這個(gè) 問題，我不能很好地回答。要說放在你們公司列支吧，勞動(dòng)合同又不在你們公司；要說沒有勞動(dòng)合同吧，實(shí)質(zhì)工作又在你們公司。關(guān)聯(lián)方又沒有勞務(wù)派遣資質(zhì)吧？建議你們找個(gè)付費(fèi)的渠道咨詢一下，沒能幫到 你，實(shí)在抱歉。
老師你好，我們海南有個(gè)醫(yī)藥流通公司，今年在成都成立了海南公司的分公司，用來做研發(fā)...180****8211提問
大白菜回答：
你的問題較復(fù)雜，我們只有一部分講總分公司所得稅申報(bào)的，看一下企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含匯算清繳】 http://www.n6259.cn/coursedetail/73 第3節(jié)！
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
您的問題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
