老師，收到租金收入，開的是停車費發(fā)票，做收入后，又把員工墊支的租金3000元返還給個...483815提問
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收的租金收入，收的是誰的，不是公司正當收入嗎？員工為何要墊付？如果退款給員工，這收入不就成虛的了嗎？不太理解你的業(yè)務 。請詳細敘述你的問題以便解答。
老師，股權轉(zhuǎn)讓個人對個人的，稅費怎么計算qq.com提問
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也要根據(jù) 增值額計算。可以看下新公司法應對方案及涉稅總結 http://www.n6259.cn/coursedetail/144 第5節(jié) 的案例！感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
你好老師，公司收到一筆中小微企業(yè)升級高企的補貼，這筆收入是否應該計入營業(yè)外收入-...153****8589提問
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應該計入營業(yè)外收入-政府補貼。但不屬于不征稅收入。要作為不征稅收入，需同時符合以下三個條件： 企業(yè)能夠提供規(guī)定資金專項用途的資金撥付文件。 財政部門或其他撥付資金的政府部門對該資金有專門的資金管理辦法或具體管理要求。 企業(yè)對...
老師好，請教一下，以前年度的應交個人所得稅金額多計提了，今年該怎么調(diào)整這部分金額...151****5220提問
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情況 1：多計提未繳納 借：應交稅費 —— 應交個人所得稅 貸：管理費用 / 銷售費用等（根據(jù)員工所屬部門，沖減當期費用） 情況 2：多計提且已繳納（可退稅） 沖銷多計提： 借：應交稅費 —— 應交個人所得稅 貸：管理費用 / 銷售費用等...
老師：個稅手續(xù)費返還的賬務處理怎么做？牙齒曬太陽提問
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每次一個案例，跟大白菜學會計 http://www.n6259.cn/coursedetail/114 親 ，看下第4節(jié) 有完整介紹
配電室預防性試驗費，是發(fā)票名頭，合同簽的是用電安全檢測合同，我計入什么科目？主營...483815提問
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大多數(shù)企業(yè)（非電力檢測行業(yè)）：建議計入 “管理費用 - 安全檢測費”，因該費用是企業(yè)自身電力設施的安全保障支出，屬于管理范疇，與主營業(yè)務收入無直接關聯(lián)，不應計入主營業(yè)務成本。 電力檢測服務企業(yè)：若費用與對外提供的檢測服務直接相關...
冷庫風機改造工程，把風機移位還有幾個電控柜，發(fā)票開的是工程款-冷庫改裝風機項目，...483815提問
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應根據(jù)企業(yè)的主營業(yè)務性質(zhì)和該改造工程的具體用途，判斷計入的會計科目，一般不建議直接計入 “主營業(yè)務成本 - 維修檢測費。若未涉及設備性能重大提升，屬于日常維修，建議計入 “管理費用 - 維修費”（冷庫用于管理 / 倉儲）或 “制造費用 -...
老師，月初發(fā)現(xiàn)上個月有張發(fā)票認證抵扣了對方作廢的發(fā)票，正確的發(fā)票沒拿來報銷，已經(jīng)...483815提問
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你說錯了，對方作廢的話 你們是無法抵扣的。應該是你們沒有抵扣的情況下，對方悄悄作廢了。你可 以打電話和老師說下你的情況 13906348727
仿真草坪1500計入什么科目？計入辦公費可以嗎？483815提問
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根據(jù)用途決定科目歸屬。如辦公區(qū)域裝飾（如辦公室陽臺、會議室布景），計入 “管理費用 —— 辦公費”，屬于日常辦公場景的裝飾支出。如園區(qū) / 廠區(qū)綠化（如公司室外空地、庭院鋪設），計入 “管理費用 —— 綠化費” 或 “銷售費用 —— 業(yè)...
1，工程部報銷巖板一體盆10000塊錢，沒計入固定資產(chǎn)，我們有工程物料這個科目，我走這...483815提問
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1、若巖板一體盆用于工程項目（如裝修、施工），且 “工程物料” 科目也用于核算項目耗材或周轉(zhuǎn)材料，可計入該科目。 2、若綠植用于辦公室、會議室等辦公區(qū)域裝飾，屬于日常辦公支出，可直接計入 “管理費用 —— 辦公費”。若綠植價值高、...
消防部門要求商場安裝物聯(lián)網(wǎng)智慧消防系統(tǒng)，發(fā)票開的是現(xiàn)代服務-技術服務費17000元，我...483815提問
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如果發(fā)票開具為 “現(xiàn)代服務 - 技術服務費”，可以理解為智慧消防系統(tǒng)的技術安裝、調(diào)試、維護等服務類支出，屬于一次性或階段性服務成本，應計入費用類科目。如果系統(tǒng)包含硬件設備（如傳感器、控制器、主機等），且設備價值較高、使用年限超過...
季度企業(yè)所得稅申報只寫收入成本和利潤，利潤數(shù)據(jù)跟利潤表不一致怎么處理？管理費用等...483815提問
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你理解錯了。季度所得稅申報表上的收入、成本 、利潤總額三項數(shù)據(jù)直接復制自利潤表，三者并沒有計算關系。這一點，我們在課程中講過。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，我們有個單位，給我們銷售了貨物，發(fā)票沒有開具，對方公司注銷掉了，能有法人去...467639提問
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雖然個人可以到稅務局代開發(fā)票，但前提是個人發(fā)生了應稅行為。此次交易是你公司與供貨商公司之間的業(yè)務，納稅義務主體是原供貨商公司，并非其法人個人，所以原法人不具備代開發(fā)票的基礎條件，不能由其去稅務局代開發(fā)票。遇到這種情況，建議你...
企業(yè)所得稅季報沒有寫管理費用等的地方，管理費用還用寫嗎？483815提問
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一般只要填主營業(yè)務收入、成本 及利潤總管就可以，所以不用填管理費用。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
3000元收入按發(fā)票停車費收入入賬，以后再返還給客戶，請問是沖原來的收入憑證嗎？483815提問
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不符合收入沖銷的定義，更合適記入主營業(yè)務成本或其他業(yè)務成本 ，這樣也能起到相同的效果。
業(yè)務實質(zhì)是租金收入3000塊錢，之后會返還給客戶，發(fā)票開成停車費發(fā)票，請問老師怎么做...483815提問
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如果是你們收費，先按停車費發(fā)票，根據(jù)是否公司主要業(yè)務，計入主營或其他業(yè)務收入即可。
老師，那如果收到個人送的贈品原料，按市場價格估計入賬，借：原材料，貸：營業(yè)外收入...627800提問
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需要繳納增值稅。
老師，公司收到2000KG的原料贈品，個人名義送的，又沒有發(fā)票，也不知道成本，那這批原...627800提問
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接受捐贈的存貨，若捐贈方未提供有關憑據(jù)，應按同類或類似存貨的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費（如果有支付的話），作為入賬價值。會計分錄為借原材料，貸營業(yè)外收入。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
老師，你好，生產(chǎn)企業(yè)出口，6月份出口的訂單，7月份申退稅的時候可以申請6月份的訂單...一朵小紅花提問
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完全可以。公司申報退稅沒有規(guī)定，可以選擇任何月份的出口單據(jù)進行申報退稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
有關總公司簽合同授權給分公司經(jīng)營并開具發(fā)票和收款的法律法規(guī)依據(jù)牙齒曬太陽提問
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給你查了一下相關的法律法規(guī)依據(jù)和稅收政策匯總： 一、法律法規(guī)依據(jù) 1、《中華人民共和國公司法》：第十四條規(guī)定公司可以設立分公司，分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。這為分公司在總公司授權下開展經(jīng)營活動包括開票收款等行...
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