老師，分公司是總公司的二級(jí)輔助機(jī)構(gòu)，主要是研發(fā)的�？偡止驹鲋刀愂欠珠_申報(bào)，企業(yè)...627800提問
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如果總公公司在財(cái)務(wù)核算上通常是各自獨(dú)立的，如果在總公司報(bào)銷可能導(dǎo)致總公司列支的費(fèi)用與自身經(jīng)營活動(dòng)不匹配，不建議報(bào)銷。如果分公司只有執(zhí)照，沒有獨(dú)立的所得稅申報(bào)，個(gè)人覺得可以報(bào)銷，但要作好相關(guān)手續(xù) 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持...
白老師，請(qǐng)問是發(fā)了貨就必須開票，還是等對(duì)方收到貨再開具發(fā)票138****0471提問
大白菜回答：
這個(gè)并沒有政策界面。是否開發(fā)票要結(jié)合看納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間和合同約定。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，你好，我公司是個(gè)體戶（一般納稅人），開出和收到建筑工程發(fā)票，需要繳納印花稅...137****1251提問
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貨物銷售不需要交印花稅，建筑工程業(yè)務(wù)需要交印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好！我公司實(shí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，24年獎(jiǎng)金25年1月發(fā)放，因24年沒有計(jì)提，這筆...502671提問
大白菜回答：
最好還是補(bǔ)提入24年，然后修改12月會(huì)計(jì)報(bào)表和4季度所得稅申報(bào)表。如果金額小，可以直接在25年處理，計(jì)入25年費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
您好，老師。請(qǐng)問下固定資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊，殘值應(yīng)該怎么處理呢？另外外貿(mào)出口企業(yè)年終...151****5220提問
大白菜回答：
1、在固定資產(chǎn)處置時(shí)再通過固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)平殘值 2、征退稅率3%差計(jì)入應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，并與進(jìn)項(xiàng)稅13%、出口退稅9%內(nèi)部抵平了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我公司是銷售水泥的，我公司的水泥是從水泥廠購買的，屬于買進(jìn)賣出的，我公司的...137****1251提問
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稅負(fù)數(shù)據(jù)沒有權(quán)威公布渠道，也沒有政策規(guī)定稅負(fù)必須過到多少才合理合法。只要公司真實(shí)核算，不必太擔(dān)心。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好，我公司，有2個(gè)股東，A公司和B公司，現(xiàn)在A公司把股權(quán)轉(zhuǎn)給B公司，是不是A公司...137****1251提問
大白菜回答：
2個(gè)公司都要按股權(quán)轉(zhuǎn)讓上交印花稅，所得稅由獲得收益的一方交。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問下生產(chǎn)企業(yè)首單退稅申請(qǐng)后，原本退稅金額有1萬多，但是復(fù)審下來，退稅額是0，進(jìn)度...136****5841提問
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致電本地稅局，有可能是需要上門審校，還沒正式受理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，公司銷售產(chǎn)品必須簽訂合同嗎？如果簽訂的合同，客戶后期要求讓利還需要重新更...180698提問
大白菜回答：
現(xiàn)實(shí)生活中，合同簽訂不是必須的。但如果涉及經(jīng)濟(jì)糾紛，合同就非常重要了。后期讓利可以出具補(bǔ)充協(xié)議或合同。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，收到跨年發(fā)票，是否根據(jù)企業(yè)備案的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，賬務(wù)處理也不同。小企業(yè)會(huì)...153****8589提問
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是的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師：企業(yè)收到通訊費(fèi)普通發(fā)票，稅率有的是3%，有的是9%，這些發(fā)票能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？581872提問
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上述普通發(fā)票均不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
制造業(yè)企業(yè)，銷售部，財(cái)務(wù)部和生產(chǎn)車間的員工社保個(gè)人部分和單位繳納部分，請(qǐng)問分別如...152****6065提問
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對(duì)于單位 部分 銷售部計(jì)入銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)部計(jì)入管理組長 生產(chǎn)車間計(jì)入制造費(fèi)用 。個(gè)人u部分計(jì)入其他應(yīng)收或其他應(yīng)付款即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問給客戶的返利，返現(xiàn)和返貨，分別怎么賬務(wù)處理，需要申報(bào)納稅嗎？152****6065提問
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對(duì)于返現(xiàn)和返利，按銷售折扣，銷售方開具紅字發(fā)票后，貸銀行存款同時(shí) 貸收入（負(fù)數(shù)）和銷項(xiàng)稅（負(fù)數(shù)）。銷項(xiàng)稅沖減。對(duì)于返貨的：借：銷售費(fèi)用；貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）。同時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本；貸...
老師，公司新建廠房未投產(chǎn)，公司安裝燃?xì)夤艿蕾I了燃?xì)夤こ瘫ｋU(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)是入在建工程...627800提問
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如果已竣工結(jié)算，可計(jì)入管理 費(fèi)用科目；如果沒有竣工，屬于資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的必要支出，可以計(jì)入在建工程科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師, 小額在1-3萬的固定資產(chǎn),有相關(guān)政策,可以一次性攤銷. 外貿(mào)出口企業(yè), 關(guān)于固定...133****5986提問
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一次性扣除稅務(wù)政策，建議會(huì)計(jì)上仍然按月計(jì)提折舊，通過填報(bào)稅務(wù)報(bào)表實(shí)現(xiàn)一次性扣除。這樣第二個(gè)分錄中計(jì)提折舊 金額修改成月金額即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師, 外貿(mào)出口退稅公司, 1, 采購進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票. 有張已認(rèn)證不能退稅. 那要做進(jìn)項(xiàng)稅...133****5986提問
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1、你作的是退稅勾選 如果不能退稅改成純免稅的話 不用修改了 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)也不抵扣 如果改成征稅的話 可以作進(jìn)貨信息回退 改成可以重新抵扣勾選的狀態(tài) 再重新作憑證 2、費(fèi)用類直接全額合計(jì)計(jì)入費(fèi)用 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給...
1.運(yùn)輸代理費(fèi)倉庫內(nèi)裝箱費(fèi)， 2，出口操作費(fèi) 3，運(yùn)輸代理VGM費(fèi)，4貨物信息傳輸費(fèi) 5，運(yùn)...133****5986提問
大白菜回答：
是的，記入銷售費(fèi)用即可。至于明細(xì)分類，我建議你根據(jù)公司統(tǒng)計(jì) 數(shù)據(jù)的需要進(jìn)行合理分類，是否細(xì)致到什么程度需要看你們的需要了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師我理解的對(duì)么，還有三個(gè)疑問麻煩老師解惑 差錯(cuò)更正：24年少計(jì)提折舊10萬，25年1...592263提問
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1、匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的，只能調(diào)整稅后利潤，應(yīng)該無法申請(qǐng)退稅。稅局允許追補(bǔ)，但沒說可以退稅 2、如果是在25年8月發(fā)現(xiàn)，除非執(zhí)行小企業(yè)準(zhǔn)則的可以直接沖減8月的收入和成本了；否則了只能調(diào)整稅后利潤。 以上是我們的建議。可以看下企業(yè)所得稅...
老師您好，我想請(qǐng)教一下前期差錯(cuò)更正申報(bào)相關(guān)的問題，比如我在2025年1月發(fā)現(xiàn)24年無形...592263提問
大白菜回答：
1、要么直接在24年12月增加憑證，將上述事項(xiàng)調(diào)整過來，并修改4季度會(huì)計(jì)報(bào)表和所得稅申報(bào)表。2、你說的方法不能抵減季度所得稅，可以在匯算清繳時(shí)申請(qǐng)退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
咨詢一下，出口是按EXW計(jì)價(jià)，總貨10萬元外匯人民幣，報(bào)關(guān)單上運(yùn)保費(fèi)為0、但有一項(xiàng)雜費(fèi)...101543提問
大白菜回答：
這是個(gè)bug.電子口岸對(duì)該種方式下的雜費(fèi)都計(jì)入了fob價(jià)。所以如果你近10萬開票，應(yīng)收款也能對(duì)起來，但與稅局的電子信息中的fob價(jià)就不一樣了； 你按10萬+100美元開票，稅局能通過，但應(yīng)收款就有10美元平不了賬。所以，如果是生產(chǎn)企業(yè)本著不沾光...
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