如果發(fā)票開(kāi)設(shè)計(jì)服務(wù)：***設(shè)計(jì)制作費(fèi)，是否需要交文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)999339提問(wèn)
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設(shè)計(jì)制作費(fèi) 對(duì)應(yīng)的服務(wù)，無(wú)論屬于廣告設(shè)計(jì)制作，還是工業(yè)設(shè)計(jì)、平面設(shè)計(jì)等其他類(lèi)型的設(shè)計(jì)制作，均歸屬于現(xiàn)代服務(wù)中的設(shè)計(jì)服務(wù)范疇，而文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)征費(fèi)的 “廣告服務(wù)，所以不用考慮
老師，您好，1.高新企業(yè)-研發(fā)費(fèi)用比列是按照年度總收入，還是按照高新技術(shù)收入呢，公...151****9972提問(wèn)
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高新企業(yè)研發(fā)費(fèi)用比例按近三個(gè)會(huì)計(jì)年度的銷(xiāo)售收入總額為基數(shù)計(jì)算，而非年度總收入或高新技術(shù)收入，研發(fā)費(fèi)用占比 = 近三個(gè)會(huì)計(jì)年度研發(fā)費(fèi)用總額 ÷ 同期銷(xiāo)售收入總額 ×100% 。；而你公司外購(gòu) 300 萬(wàn)設(shè)備的相關(guān)款項(xiàng)不算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，僅 5 個(gè)點(diǎn)...
老師，你好！2021年支付一筆21萬(wàn)設(shè)計(jì)費(fèi)，對(duì)方公司一直開(kāi)發(fā)票，到2023年對(duì)方公司已注消...美美提問(wèn)
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不可以稅前扣除，因?yàn)橐呀?jīng)超過(guò)業(yè)務(wù)發(fā)生次年匯算清繳時(shí)限。
老師 你好，我公司員工應(yīng)發(fā)工資6442元，代扣個(gè)人社保后實(shí)際到手工資6000元，請(qǐng)問(wèn)申報(bào)...717700提問(wèn)
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應(yīng)發(fā)處填6442 個(gè)人可以扣除的項(xiàng)目處合計(jì)填442元 這樣來(lái)填寫(xiě)
老師您好！補(bǔ)充一下，外貿(mào)公司2025年出口收入已做免稅申報(bào)，36個(gè)月后沒(méi)有在電子稅務(wù)局...風(fēng)鈴草提問(wèn)
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《中華人民共和國(guó)增值稅法實(shí)施條例（征求意見(jiàn)稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應(yīng)當(dāng)自貨物報(bào)關(guān)出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報(bào)期內(nèi)收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)辦理退 (免) 稅，并在上述申...
外貿(mào)公司2025年的出口收入免稅申報(bào)，36個(gè)月后沒(méi)有在電子稅務(wù)局做退稅，會(huì)視同內(nèi)銷(xiāo)嗎？風(fēng)鈴草提問(wèn)
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《中華人民共和國(guó)增值稅法實(shí)施條例（征求意見(jiàn)稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應(yīng)當(dāng)自貨物報(bào)關(guān)出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報(bào)期內(nèi)收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)辦理退 (免) 稅，并在上述申...
白老師，取得3%農(nóng)產(chǎn)品數(shù)電專(zhuān)票，如何抵扣9%，附表2如何填寫(xiě)申報(bào)137****6223提問(wèn)
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無(wú)需填寫(xiě)第 2 欄 “本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣”（該欄用于按票面稅額抵扣的專(zhuān)票），應(yīng)將數(shù)據(jù)填入特定欄次，分基礎(chǔ)抵扣和加計(jì)抵扣兩種情形： 1、常規(guī)用途（用于生產(chǎn) 9% 稅率貨物或其他應(yīng)稅項(xiàng)目）：僅需填寫(xiě)第 6 欄 “農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票或者銷(xiāo)...
賬面暫估金額，次年所得稅調(diào)增了，那這邊之前暫估的怎么處理？如果后期拿不到發(fā)票，后...183****6052提問(wèn)
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如果事實(shí)是確實(shí)有商品采購(gòu)，原來(lái)暫估過(guò)，商品已經(jīng)用掉了不用管了，需要處理的就是應(yīng)付款，應(yīng)付款是誰(shuí)支付或墊付的，可以轉(zhuǎn)成對(duì)應(yīng)的往來(lái)科目；如果是虛假聽(tīng)日估，已經(jīng)作了納稅調(diào)增的，可以沖銷(xiāo)了原來(lái)的憑證。
商貿(mào)型企業(yè)，在不考慮資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)的情況下，什么原因會(huì)造成賬面存貨不夠，但是進(jìn)項(xiàng)稅額抵...183****6052提問(wèn)
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采購(gòu)了大量的固定資產(chǎn)，比如廠房建材；或買(mǎi) 了一些汽車(chē)等情況，在不影響存貨的情況下會(huì)造成進(jìn)項(xiàng)稅多。
老師，請(qǐng)幫忙 客戶：安徽阜陽(yáng)-收貨地 銷(xiāo)售方 公司：河南洛陽(yáng) 簽訂合同：浙江杭...151****9972提問(wèn)
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咱們先自己搞清楚業(yè)務(wù)流程，然后再一起討論吧
老師，100%轉(zhuǎn)讓?zhuān)绻麤](méi)有實(shí)收資本，未分配利潤(rùn)是15萬(wàn)，所有者權(quán)益是15萬(wàn)，那股權(quán)轉(zhuǎn)讓...137****1251提問(wèn)
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15萬(wàn)*20%=3萬(wàn)
我們銷(xiāo)售設(shè)備，與客戶簽訂購(gòu)銷(xiāo)合同，13%稅率 又與客戶單獨(dú)簽訂安裝費(fèi)合同，相當(dāng)于總...151****9972提問(wèn)
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答案：只有提供建筑服務(wù)（即安裝服務(wù)）的企業(yè)需要在項(xiàng)目所在地（河北三河）預(yù)繳增值稅，銷(xiāo)售設(shè)備部分不需預(yù)繳。 1. 您公司（總包方）需在河北三河預(yù)繳安裝服務(wù)增值稅 依據(jù)：《納稅人跨縣 (市、區(qū)) 提供建筑服務(wù)增值稅征收管理暫行辦法》（...
出口成交方式的不同，是不是對(duì)出口發(fā)票開(kāi)具有影響，例如CIF開(kāi)具出口發(fā)票，是不是要將...183****6052提問(wèn)
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是的，開(kāi)具出口發(fā)票需要統(tǒng)一用fob金額開(kāi)具。如果是cnf 或cif 價(jià)格 ，將保費(fèi)、運(yùn)費(fèi)剔除，折算為fob金額 開(kāi)具出口發(fā)票。
老師，公司報(bào)表上：實(shí)收資本20萬(wàn)，未分配利潤(rùn)15萬(wàn)，所有者權(quán)益35萬(wàn)，100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)瑐�(gè)...137****1251提問(wèn)
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你公司實(shí)收資本 20 萬(wàn)，且為 100% 股權(quán)，因此股權(quán)原值 = 20 萬(wàn)元（即股東初始投入的注冊(cè)資本金額）。按最低核定收入（35 萬(wàn)）計(jì)算，股東需繳納個(gè)稅約3 萬(wàn)元【（35-20）*20%】。 若實(shí)際轉(zhuǎn)讓價(jià)高于 35 萬(wàn)，按實(shí)際價(jià)格計(jì)算（如 40 萬(wàn)轉(zhuǎn)讓需繳約...
老師，發(fā)票勾選里的“不抵扣勾選”在什么情況下使用。它跟抵扣勾選后再做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出有何...137****6223提問(wèn)
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"不抵扣勾選" 是簡(jiǎn)化版的 "不抵扣" 操作，適合已確定不抵扣的發(fā)票，比如如確定用于員工福利的采購(gòu)進(jìn)項(xiàng)；而 "抵扣后轉(zhuǎn)出" 則保留了靈活性，適合不確定用途或后期可能變化的情況。你可以根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需求選擇，確保稅務(wù)合規(guī)！
開(kāi)出的發(fā)票對(duì)方?jīng)]有抵扣，后來(lái)對(duì)方公司注銷(xiāo)了，想沖紅繳銷(xiāo)掉，請(qǐng)問(wèn)要?jiǎng)t么處理？467639提問(wèn)
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對(duì)方未抵扣，直接紅沖即可。
老師，有不有這樣的指導(dǎo)手冊(cè)，告訴你什么時(shí)間要做什么稅務(wù)事項(xiàng)，例如：每月15日必須報(bào)...186****5287提問(wèn)
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目前還沒(méi)有，不過(guò)各類(lèi)事項(xiàng)是比較 固定的 。以后可以考慮給大家講一講。
老師，公司欠法人錢(qián)，累計(jì)金額有一百多萬(wàn)，一直掛在其他應(yīng)付款，這個(gè)不處理會(huì)有問(wèn)題嗎...151****0415提問(wèn)
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沒(méi)有問(wèn)題。反過(guò)來(lái)，如果法人欠公司的錢(qián)，就有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)了。
老師，你好！ 我想咨詢下，個(gè)體工商戶沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，開(kāi)發(fā)出票那個(gè)成本怎么弄？七夕冰月提問(wèn)
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可以臨時(shí)暫估，但不能根本解決問(wèn)題，因?yàn)槎惥侄擞袛?shù)據(jù)比對(duì) 。數(shù)據(jù)采集不到對(duì)應(yīng)的成本 發(fā)票就會(huì)約談企業(yè)，所以還是要開(kāi)出對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票。
老師，可以出一期關(guān)于“受益人備案”的講解視頻嗎？領(lǐng)導(dǎo)是A公司的法人和投資人，也是B...153****8589提問(wèn)
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不好意思 這個(gè)目前還沒(méi)開(kāi)始研究。因?yàn)楦杏X(jué)不算是會(huì)計(jì)的范疇，所以沒(méi)關(guān)注。你可以搜索一些資料看看
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