請問老師2025年1月1號發(fā)生的交易，沒有簽訂合同，2026年1月12號補簽合同的，請問這個...188****6719提問
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根據(jù)《印花稅法》，印花稅納稅義務發(fā)生時間為書立應稅憑證的當日，而非交易發(fā)生日。你 2025 年 1 月 1 日的交易未簽合同，當時未發(fā)生印花稅納稅義務；2026 年 1 月 12 日補簽合同，當日才觸發(fā)納稅義務。 結(jié)論：以 2026 年 1 月 12 日（補...
我們銷售設備，與客戶簽訂購銷合同，13%稅率 又與客戶單獨簽訂安裝費合同，相當于總...151****9972提問
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答案：只有提供建筑服務（即安裝服務）的企業(yè)需要在項目所在地（河北三河）預繳增值稅，銷售設備部分不需預繳。 1. 您公司（總包方）需在河北三河預繳安裝服務增值稅 依據(jù)：《納稅人跨縣 (市、區(qū)) 提供建筑服務增值稅征收管理暫行辦法》（...
開出的發(fā)票對方?jīng)]有抵扣，后來對方公司注銷了，想沖紅繳銷掉，請問要則么處理？467639提問
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對方未抵扣，直接紅沖即可。
我司做出口銷售業(yè)務，發(fā)貨有合作的物流公司，并給我司開設了發(fā)貨賬號且運費價格較優(yōu)惠...151****5220提問
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可以參考下上個問題的解答。這方面我們不太專業(yè)，可以問下相關商務和稅務部門。
建筑行業(yè)，農(nóng)民工工資發(fā)放是專戶發(fā)放的，該農(nóng)民工屬于員工，要去入企業(yè)賬面嗎183****6052提問
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雖然專戶發(fā)放，但人員還是你們公司的人工費或勞務費。需要入賬。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師請問一下收入確認方式，是一家百貨公司，以收取租金管理費為主營業(yè)務收入，以現(xiàn)金...483815提問
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百貨公司收取的租金屬于 “經(jīng)營租賃收入”，需遵循權責發(fā)生制確認收入 —— 即收入應在 “權利義務發(fā)生的期間” 確認，而非 “實際收到現(xiàn)金的期間”。 您收取的 3000 元是 “三個月租金的預收款”，雖然現(xiàn)金在當月收到，但對應的租賃服務（...
我單位租賃了一處民宅作為辦公用房，自來水公司只能開具給房東發(fā)票，房東去稅務局代開...186****5287提問
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1、絕對不可使用包裝水發(fā)票，屬于虛開發(fā)票 2、房東作為個人（其他個人），可攜帶材料到稅務局代開 “自來水” 發(fā)票；如果是公司股東，可以直接開9%或3%自來水發(fā)票，你公司還可抵扣 3、房東也可以提供自來水公司發(fā)票復印件、費用分割單（列明...
老師 你好，服務和勞務是不是不能退稅，只有免稅是吧158****1486提問
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新退稅教程4-4：服務消費稅退稅與免征稅 http://www.n6259.cn/coursedetail/91 可以看下第一節(jié) 講了那些服務可以退稅 至于勞務 只有對境外提供加工修理 修配勞務才可以退稅
老師：個稅手續(xù)費返還的賬務處理怎么做？牙齒曬太陽提問
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每次一個案例，跟大白菜學會計 http://www.n6259.cn/coursedetail/114 親 ，看下第4節(jié) 有完整介紹
老師，月初發(fā)現(xiàn)上個月有張發(fā)票認證抵扣了對方作廢的發(fā)票，正確的發(fā)票沒拿來報銷，已經(jīng)...483815提問
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你說錯了，對方作廢的話 你們是無法抵扣的。應該是你們沒有抵扣的情況下，對方悄悄作廢了。你可 以打電話和老師說下你的情況 13906348727
3000元收入按發(fā)票停車費收入入賬，以后再返還給客戶，請問是沖原來的收入憑證嗎？483815提問
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不符合收入沖銷的定義，更合適記入主營業(yè)務成本或其他業(yè)務成本 ，這樣也能起到相同的效果。
老師，公司收到2000KG的原料贈品，個人名義送的，又沒有發(fā)票，也不知道成本，那這批原...627800提問
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接受捐贈的存貨，若捐贈方未提供有關憑據(jù)，應按同類或類似存貨的市場價格估計的金額，加上應支付的相關稅費（如果有支付的話），作為入賬價值。會計分錄為借原材料，貸營業(yè)外收入。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
老師，請問下 我們公司銷售設備并提供安裝服務 現(xiàn)在安裝服務請第3方去現(xiàn)場安裝 第3...151****9972提問
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根據(jù)政策，安裝服務同樣可以按照甲供工程選擇適用簡易計稅方法計稅（征收率 3%），或者選擇一般計稅方法（稅率 9%）。根據(jù)《國家稅務總局關于簡化建筑服務增值稅簡易計稅方法備案事項的公告》（國家稅務總局公告 2017 年第 43 號）規(guī)定，增值...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購農(nóng)民的糧食開的農(nóng)產(chǎn)品收購免稅的普通發(fā)票，購買農(nóng)民...581872提問
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可以這么操作。但是你們行業(yè)應該有損耗，也可以考慮作一些進項稅轉(zhuǎn)出，進而增加應交增值稅。如果真實發(fā)生增值稅稅負低，也不用刻意去少勾選進項的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，請問計提和發(fā)放工資時個人公積金是500，但實際扣公積金時個人部分扣款為625，多...483815提問
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不正常，去落實下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
小貨梯年檢費用是財政局下屬單位開具的非稅收入繳費單不到兩千，怎么記賬，沒有科目需...483815提問
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可以計入管理費用-檢測費或其他。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
外墻膩子工程，預付款20000元，已經(jīng)進場開工，開建筑服務-裝飾服務發(fā)票，總價款20萬元...483815提問
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根據(jù)付款憑證和發(fā)票，借預付賬款-外墻工程款 應交稅費-增值稅 貸銀行存款。然后該20萬根據(jù)外墻對應的資產(chǎn)用向按進行攤銷。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我4月份剛接手一家公司的財務工作，之前的財務從2024年8月份賬務記賬軟件上的數(shù)據(jù)就是...139****9988提問
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如果時間不夠調(diào)整的，只能是先目前的數(shù)據(jù)上報了。以后再作更正。如果時間夠用，建議盡量調(diào)整規(guī)范。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，公司從個體戶購買的東西沒有公戶，都是打到個人賬戶可以嗎，一般是匯入銷售方老...180****7643提問
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讓個體戶老板寫一個委托收款證明，證明是該個體戶讓你們公司打款給個人的，放在憑證丘后面。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，您好 財務管理中計算的現(xiàn)值、終值有表格不 可以分享下，謝謝151****9972提問
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這個沒有呢 建議你百度下下
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