老師 您好 ，我們是有型動(dòng)產(chǎn)租賃，我們單位用外面的車隊(duì)（非本公司），將租賃物資送到...157****0398提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，首先營(yíng)業(yè)執(zhí)照要有運(yùn)輸，然后公司名下并沒(méi)有運(yùn)輸車輛，這種屬于無(wú)運(yùn)輸工具承運(yùn)業(yè)務(wù)。 無(wú)運(yùn)輸工具承運(yùn)業(yè)務(wù)，是指經(jīng)營(yíng)者以承運(yùn)人身份與托運(yùn)人簽訂運(yùn)輸服務(wù)合同，收取運(yùn)費(fèi)并承擔(dān)承運(yùn)人責(zé)任，然后委托實(shí)際承運(yùn)人完成運(yùn)輸服務(wù)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)...
我們公司沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票，老板要買發(fā)票，我作為會(huì)計(jì)，應(yīng)該，咋樣和老板溝通133****1332提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好看到問(wèn)題了。購(gòu)買發(fā)票不僅僅是老板的事，也是會(huì)計(jì)的事，可以搜一下金三系統(tǒng)上線后，購(gòu)買發(fā)票的公司老板和會(huì)計(jì)被抓的很多，尤其是會(huì)計(jì)每月收入一點(diǎn)點(diǎn)，被稅務(wù)局查到后一同被抓，很嚴(yán)重！��！
老師您好，以前年度增值稅專用發(fā)票被稅局認(rèn)定虛開(kāi)，已繳納增值稅約3萬(wàn)元，滯納金約200...163136提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好看到問(wèn)題了，具體請(qǐng)咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門。僅供參考
中級(jí)經(jīng)濟(jì)法考試真的沒(méi)幾句話聽(tīng)得清楚，難道就我一個(gè)人這樣認(rèn)為嗎？150****0610提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了，我們會(huì)把這個(gè)問(wèn)題反映給老師。
老師你好，我們單位貨物退回，會(huì)計(jì)處理的時(shí)候，沖減了收入和銷項(xiàng)稅，未開(kāi)具紅字發(fā)票，...138****0890提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。報(bào)稅根據(jù)開(kāi)票情況來(lái)申報(bào)，如果沒(méi)有開(kāi)具紅字發(fā)票，是不能沖銷收入和銷項(xiàng)稅的。（僅供參考）
企業(yè)是一般納稅人，2015年讓稅務(wù)查出庫(kù)存有問(wèn)題，補(bǔ)交了所得稅稅款，怎么做調(diào)整分錄？157****2891提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，請(qǐng)通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)處理賬務(wù)，課程里面有講過(guò)哦！
企業(yè)購(gòu)買的理財(cái)產(chǎn)品，收到的利息是否繳納增值稅，有保本和非保本理財(cái)。繳稅主體是誰(shuí)？...617771提問(wèn)
大白菜回答：
1、對(duì)于理財(cái)產(chǎn)品，如果該理財(cái)產(chǎn)品允許在二級(jí)市場(chǎng)流通，則應(yīng)按照“金融商品轉(zhuǎn)讓”繳納增值稅。 如果該理財(cái)產(chǎn)品不能在二級(jí)市場(chǎng)流通，只能到期贖回，其取得的收益應(yīng)區(qū)別情況處理: (1)若該理財(cái)產(chǎn)品可以取得固定或保底的回報(bào)，按照貸款服務(wù)繳納...
請(qǐng)問(wèn)下如果一年都是開(kāi)業(yè)籌建期，沒(méi)有收入，費(fèi)用計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)匯算清繳要不要考慮遞延所得...135****8106提問(wèn)
大白菜回答：
開(kāi)（籌）辦費(fèi)，企業(yè)可以在開(kāi)始經(jīng)營(yíng)之日的當(dāng)年一次性扣除。因此，籌建期不產(chǎn)生盈虧，不用考慮遞延所得稅。本答復(fù)僅供參考。
交車輛購(gòu)置稅時(shí)提交的機(jī)動(dòng)車發(fā)票被對(duì)方作廢了，因?yàn)樯吓茣r(shí)機(jī)動(dòng)車發(fā)票不符合要求，叫對(duì)...180****8268提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系當(dāng)?shù)刎?fù)責(zé)退稅的部門。（僅供參考）
老師好！我一外貿(mào)新手，又接手不規(guī)范的外貿(mào)公司業(yè)務(wù)，現(xiàn)想規(guī)范起來(lái)，但不知怎樣彌補(bǔ)或...145809提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題了。親是新手又遇到這樣不規(guī)范的公司，真的是很麻煩。親這個(gè)問(wèn)題真是大問(wèn)題。不收匯怎么退稅？為何要成立這樣一個(gè)B公司。A公司不收匯，應(yīng)收賬款的處理也是問(wèn)題。親退稅的賬務(wù)要格外小心�。▋H供參考）
客戶是一家文化傳媒公司，主要制作效果圖，如何按比例分配成本費(fèi)用？136****8264提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好，看到問(wèn)題啦。成本分配與客戶無(wú)關(guān)，說(shuō)一下自己的公司是什么性質(zhì)的公司，在制作效果圖這個(gè)過(guò)程中需要哪些步驟？產(chǎn)生了什么費(fèi)用？明白這些后然后進(jìn)行成本歸集分配。親提問(wèn)過(guò)成本分配比例這個(gè)問(wèn)題，這是第二次提問(wèn)，給予我們的信息仍然...
開(kāi)具的外銷發(fā)票名稱，和匯款賬戶名稱不一致 如何處理138****0169提問(wèn)
大白菜回答：
親，您好。這個(gè)問(wèn)題很常見(jiàn)！很多企業(yè)都會(huì)遇到第三方支付外匯貨款的情況，稱為“非進(jìn)口商付匯”。比如：貨物銷售給甲，但支付貨款時(shí)不是甲支付的，而是由乙支付的。 外貿(mào)方面：根據(jù)《匯發(fā)[2017]38號(hào)文件》“誰(shuí)出口誰(shuí)收匯”的規(guī)定，只要出口企...
您好，老師。我想請(qǐng)問(wèn)一下外貿(mào)企業(yè)的現(xiàn)金流量表怎么處理匯兌損益這個(gè)問(wèn)題呢？159****9617提問(wèn)
大白菜回答：
親，看到問(wèn)題了。現(xiàn)金流量表是收付實(shí)現(xiàn)制，如果你當(dāng)期支付/收到才能計(jì)入現(xiàn)金流量表中，匯兌損益在現(xiàn)金流量表中怎么體現(xiàn)，要看是否關(guān)系到現(xiàn)金或者銀行存款，還有匯兌損益產(chǎn)生的過(guò)程，是經(jīng)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生還是投資過(guò)程中產(chǎn)生還是籌資過(guò)程中產(chǎn)生。...
老師，小超市品種多，根本上不用開(kāi)票，就是出納幫現(xiàn)金存入公戶上，摘要寫(xiě)貨款，像這種...130****8670提問(wèn)
大白菜回答：
親，不規(guī)范的賬務(wù)沒(méi)有標(biāo)準(zhǔn)的處理方法。親根據(jù)自己的情況選擇成本核算方法.（參考第一次回答問(wèn)題中的成本核算方法）
老師你好，對(duì)于開(kāi)票系統(tǒng)的維護(hù)費(fèi)帳務(wù)處理，借：管理費(fèi)用330貸:銀行存款330 實(shí)際申報(bào)減...135****6002提問(wèn)
大白菜回答：
親，是的有余額。詳見(jiàn)大白菜會(huì)計(jì)官網(wǎng)-零基礎(chǔ)學(xué)會(huì)計(jì)-第五步制造業(yè)會(huì)計(jì)講解-第2節(jié)，稅控設(shè)備及稅控系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)做分錄，登記賬簿。
一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情況都是有什么187****5518提問(wèn)
大白菜回答：
一是不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出，有7-8種情形，包括用于免稅項(xiàng)目、簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目、集體福利和個(gè)人消費(fèi)等等。二是先不能抵扣的，比如涉及不動(dòng)產(chǎn)中要分期抵扣而后期抵扣的部分、發(fā)票認(rèn)證之后開(kāi)具方不小心作廢待稅務(wù)查明原因是否可以抵扣的等情況，...
請(qǐng)問(wèn)老師，賬套中輸入期初余額，為什么有藍(lán)色框框那個(gè)不能直接輸入期初數(shù)據(jù)，而要增加...187****9617提問(wèn)
大白菜回答：
你好。我不太明白你的意思。對(duì)于期初余額，你可以通過(guò)填報(bào)本年借方累計(jì)發(fā)生額、貸方累計(jì)發(fā)生額以及期末余額，自動(dòng)倒推算出年初余額，或者直接填報(bào)期末余額。有問(wèn)題請(qǐng)繼續(xù)提問(wèn)，也可以在大白菜會(huì)計(jì)76個(gè)交流群進(jìn)行交流。
銀行手續(xù)費(fèi)專用發(fā)票可否抵扣？150****9131提問(wèn)
大白菜回答：
1、《關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》財(cái)稅[2016]36號(hào)中《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》第二十七條規(guī)定下列項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)稅額不得從銷項(xiàng)稅額中抵扣：……（六）購(gòu)進(jìn)的旅客運(yùn)輸服務(wù)、貸款服務(wù)、居民日常服務(wù)和娛樂(lè)服務(wù)。 《營(yíng)業(yè)稅改...
你好，老師。我的一個(gè)證書(shū)被別人借用，而且要每月開(kāi)1000元工資。我也從目前工作的單位...150****9131提問(wèn)
大白菜回答：
關(guān)于你的問(wèn)題，大白菜答復(fù)如下： 1、根據(jù)個(gè)人所得稅相關(guān)規(guī)定：從兩處或者兩處以上取得工資、薪金所得的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定選擇并固定在任職、受雇的一地單位所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)自行辦理納稅申報(bào)，匯算清繳其工資、薪金收入的個(gè)人所得稅，多退...
老師，我們計(jì)算購(gòu)銷合同印花稅，計(jì)稅金額是否包含增值稅稅額？還是不含稅金額呢?150****9131提問(wèn)
大白菜回答：
1、營(yíng)改增后，很多計(jì)稅依據(jù)要有改變的思路�？梢钥聪卤本┑囟惖拇饛�(fù)。 尊敬的納稅人： 您好，您的來(lái)信已收到，現(xiàn)就有關(guān)問(wèn)題回復(fù)如下： 購(gòu)銷合同按照購(gòu)銷金額的0.3‰貼花，若合同分別列明購(gòu)銷金額及增值稅額，僅就購(gòu)銷金額計(jì)算印...
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
