白老師，代理出口企業(yè)，能否替生產(chǎn)企業(yè)收匯并在國(guó)內(nèi)支付人民幣，這樣操作生產(chǎn)企業(yè)可以...137****6223提問(wèn)
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根據(jù)相關(guān)規(guī)定，代理出口業(yè)務(wù)中，一般由代理人負(fù)責(zé)收匯，代理人結(jié)匯后將貨款按有關(guān)規(guī)定支付給委托人。對(duì)于生產(chǎn)企業(yè)而言，只要符合出口退稅的其他條件，如貨物實(shí)際出口、辦理了相關(guān)的退稅申報(bào)手續(xù)等，即使是由代理出口企業(yè)收匯并在國(guó)內(nèi)支付人民...
老師，我公司和政府3年前合作，現(xiàn)在需要和政府結(jié)款，政府要求如果現(xiàn)在結(jié)，就只能結(jié)70%...137****1251提問(wèn)
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1、賬務(wù)處理：直接確認(rèn) “壞賬損失”，沖銷應(yīng)收賬款，無(wú)需先計(jì)提 “壞賬準(zhǔn)備”（除非此前已計(jì)提）。借：營(yíng)業(yè)外支出 - 壞賬損失 貸：應(yīng)收賬款 - 某政府部門 2、無(wú)論是賬務(wù)處理還是后續(xù)企業(yè)所得稅稅前扣除，政府出具的 “30% 貨款不再結(jié)清”...
我單位有一個(gè)分公司，近日因?yàn)橐郧澳甓鹊囊粡堊∷拶M(fèi)發(fā)票涉嫌走逃，稅務(wù)局要求調(diào)增。目...186****5287提問(wèn)
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分公司繳納的這 50 萬(wàn)稅金及滯納金是否要上轉(zhuǎn)給母公司，需要根據(jù)具體情況來(lái)判斷。 如果分公司是獨(dú)立核算，且與母公司在財(cái)務(wù)上有明確的劃分，同時(shí)稅務(wù)機(jī)關(guān)明確該補(bǔ)繳稅款及滯納金由分公司自行承擔(dān)，那么分公司繳納的這部分費(fèi)用不需要上轉(zhuǎn)給母...
消防部門要求商場(chǎng)安裝物聯(lián)網(wǎng)智慧消防系統(tǒng)，發(fā)票開(kāi)的是現(xiàn)代服務(wù)-技術(shù)服務(wù)費(fèi)17000元，我...483815提問(wèn)
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如果發(fā)票開(kāi)具為 “現(xiàn)代服務(wù) - 技術(shù)服務(wù)費(fèi)”，可以理解為智慧消防系統(tǒng)的技術(shù)安裝、調(diào)試、維護(hù)等服務(wù)類支出，屬于一次性或階段性服務(wù)成本，應(yīng)計(jì)入費(fèi)用類科目。如果系統(tǒng)包含硬件設(shè)備（如傳感器、控制器、主機(jī)等），且設(shè)備價(jià)值較高、使用年限超過(guò)...
你好，老師 我司是有對(duì)外服務(wù)收入，例：合同金額4500，但是實(shí)際收到美金金額 4450...七夕冰月提問(wèn)
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如果根據(jù)合同內(nèi)容，雙方認(rèn)可以的金額就是4450，按4450開(kāi)發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷...137****6311提問(wèn)
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如果你們是自己出口，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
請(qǐng)問(wèn)如果出口有一個(gè)產(chǎn)品視同內(nèi)銷征稅 我們想自己承擔(dān)銷項(xiàng)稅金 貸方為應(yīng)交稅金 那借方...137****1626提問(wèn)
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即使視同內(nèi)銷，也有對(duì)應(yīng)科目。或者是計(jì)入銷售費(fèi)用（自己承擔(dān)的話），或者是計(jì)入應(yīng)收賬款（對(duì)方承擔(dān)的話）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我們公司截止到4月份，貨幣資金1532.34，應(yīng)收賬款-3282493.88，其他應(yīng)收為13228.2，應(yīng)...139****9988提問(wèn)
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用重分類的方法 重新生成資產(chǎn)負(fù)債表。主要是對(duì)應(yīng)收貸方余額（填入預(yù)收 ）、應(yīng)付借方（填入預(yù)付）剝離。然后再看新的凈資產(chǎn)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好呀，出口退稅外貿(mào)企業(yè)退稅，在線版申報(bào)操作，那個(gè)所屬期是怎么來(lái)的 158****1486提問(wèn)
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如果是申報(bào)當(dāng)年出口的貨物，可以用納稅申報(bào)所屬期。這是退稅申報(bào)的規(guī)定。申報(bào)往年的出口貨物，可以用往年最后一個(gè)月的所屬期，而不能用申報(bào)當(dāng)年的所屬期。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下，籌建期的借款利息費(fèi)用可以直接入財(cái)務(wù)費(fèi)用，不計(jì)入“在建工程...627800提問(wèn)
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借款專門用于購(gòu)建固定資產(chǎn)（如廠房建設(shè)），且在籌建期內(nèi)發(fā)生利息。若符合資本化條件（如資本支出已發(fā)生、利息支出可合理歸屬），利息計(jì)入 ??在建工程??。若不符合資本化條件，籌建期利息應(yīng)計(jì)入開(kāi)辦費(fèi)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡...
老師: 外貿(mào)公司有些訂單收匯少收了, 主要少項(xiàng)目有: 給客戶的折扣(打折) , 驗(yàn)貨費(fèi)....133****5986提問(wèn)
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少收匯可計(jì)入 “營(yíng)業(yè)外支出” 或 “信用減值損失(執(zhí)行企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的）”。無(wú)發(fā)票不影響賬務(wù)處理，但所得稅前扣除需滿足稅法規(guī)定的損失條件，否則必須調(diào)增。如提供少收情況說(shuō)明（經(jīng)辦人、管理層簽字）；與客戶的溝通記錄（郵件、聊天記錄、對(duì)...
老師，不生產(chǎn)塑料袋的生產(chǎn)企業(yè)可以開(kāi)塑料袋的增值稅專用發(fā)票給客戶嗎？134****2501提問(wèn)
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貨源從那里來(lái)的呢？如果是你們采購(gòu)的再轉(zhuǎn)賣是可以開(kāi)具的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
為了增加多個(gè)公司的銀行流水，資金從a轉(zhuǎn)到b，從b轉(zhuǎn)到c，從c轉(zhuǎn)到a，最后用債權(quán)轉(zhuǎn)賬協(xié)議...471315提問(wèn)
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這種無(wú)真實(shí)業(yè)務(wù)背景的資金循環(huán)，可能被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)定為虛構(gòu)交易或不具有合理商業(yè)目的的安排。若被認(rèn)定，相關(guān)的利息支出可能無(wú)法在企業(yè)所得稅前扣除，同時(shí)虛構(gòu)的交易也可能被調(diào)整應(yīng)納稅所得額，導(dǎo)致企業(yè)需要補(bǔ)繳企業(yè)所得稅。只有資金流 與商品...
老師，客戶之前跟我們買了材料后面又說(shuō)不需要了想退貨退款，但是材料久置快過(guò)期了，我...627800提問(wèn)
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如果原來(lái)沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，現(xiàn)全部退貨，可以只對(duì)不全退款的部分確認(rèn)營(yíng)業(yè)外收入。如果原來(lái)開(kāi)過(guò)發(fā)票（比如1000），現(xiàn)在退貨但不全退款（比如退800），需要你們開(kāi)具紅字發(fā)票（800元）即可，節(jié)余的差額平掉往來(lái)賬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎...
報(bào)關(guān)單是FOB價(jià)格出口，出口價(jià)格是100美元，那么這個(gè)100美元就是含稅出口價(jià)格吧，如...137****6311提問(wèn)
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學(xué)得非常好！你是對(duì)的！關(guān)鍵是征稅時(shí)記住包括稅金在內(nèi)了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，生產(chǎn)企業(yè)出口逾期開(kāi)出口發(fā)票，以前年度應(yīng)確認(rèn)的收入延期確認(rèn)，如果稅務(wù)局追繳以...416946提問(wèn)
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如果成本 發(fā)票是在當(dāng)年以及次年匯算清繳前取得的話，可以同時(shí)列入成本進(jìn)行稅前扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好！我這里是外貿(mào)型出口企業(yè)收到國(guó)外企業(yè)寄來(lái)的面料委托加工成服裝，企業(yè)隨后委托...308021提問(wèn)
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你們作的 是加工貿(mào)易還是作的一般貿(mào)易？如果是加工貿(mào)易 ，作的是進(jìn)料加工還 是來(lái)料加工？詳情可以與老師微信溝通 13906348727 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
外貿(mào)企業(yè)出口退稅的詳細(xì)流程圖有嗎？我是新手會(huì)計(jì)，采購(gòu)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了退稅勾選還需要...135****7830提問(wèn)
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申報(bào)退稅對(duì)于報(bào)關(guān)單 需要手工錄入或?qū)�，咱們課程的詳細(xì)操作演示一節(jié)有的。你可以加老師13906348727 給你說(shuō)細(xì)流程！
老師，工廠建設(shè)期間，公司貸款的長(zhǎng)期借款利息，銀行那邊是每月銀行自動(dòng)劃扣的貸款利息...627800提問(wèn)
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與資產(chǎn)籌建相關(guān)的，或與資產(chǎn)購(gòu)置相關(guān)的，計(jì)入在建工程或固定資產(chǎn)； 資產(chǎn)完全 投入使用后的貸款利息才行入財(cái)務(wù)費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好！公司有兩年不經(jīng)意了，準(zhǔn)備注銷。資產(chǎn)負(fù)債表上固定資產(chǎn)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用、預(yù)收...650188提問(wèn)
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主要是要處理其他應(yīng)付款，負(fù)債類科目如果不處理 ，視同利潤(rùn)補(bǔ)交所得稅。其余固定資產(chǎn)只要真實(shí)存地就不影響注銷。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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