白老師，外貿(mào)出口報(bào)關(guān)單上的單位是“千克”，采購(gòu)發(fā)票上的單位是“公斤”或“kg”，是...137****6223提問(wèn)
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根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告 2013 年第 12 號(hào)第二條第（五）項(xiàng)規(guī)定，2013 年 5 月 1 日以后報(bào)關(guān)出口的貨物，出口企業(yè)或其他單位申報(bào)出口退（免）稅提供的出口貨物報(bào)關(guān)單上的第一計(jì)量單位、第二計(jì)量單位，及出口企業(yè)申報(bào)的計(jì)量單位，至少有一個(gè)應(yīng)同...
fob出口，貨代只給企業(yè)開(kāi)一張免稅的國(guó)際貨運(yùn)代理發(fā)票 一張明細(xì)（含國(guó)內(nèi)段拖車(chē)費(fèi)、代理...151****4065提問(wèn)
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fob出口 代理發(fā)票 明細(xì)含國(guó)內(nèi)段拖車(chē)費(fèi)、代理報(bào)關(guān)費(fèi)，港雜費(fèi)是可以的
協(xié)會(huì)組織 里面的銀行利息收入 和支付的專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)掛什么科目808370提問(wèn)
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民間非營(yíng)利組織的收入分為 “捐贈(zèng)收入”“會(huì)費(fèi)收入”“提供服務(wù)收入”“政府補(bǔ)助收入”“投資收益”“其他收入” 等類(lèi)別。銀行存款利息不屬于上述前五項(xiàng)，因此計(jì)入 “其他收入” 下的明細(xì)科目 “利息收入”。支付專(zhuān)家咨詢(xún)費(fèi)直接用于業(yè)務(wù)活動(dòng)...
老師，您好！生產(chǎn)型企業(yè)2023年2月出口貨物，一直未開(kāi)發(fā)票未申報(bào)出口退稅，到2025年3月...416946提問(wèn)
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如果規(guī)范運(yùn)作，可以主動(dòng)更正2023年2月增值稅申報(bào)表，填報(bào)上未開(kāi)票發(fā)票收入；并更正23.3-12月增值稅申報(bào)表；更正23年1-4季度所得稅申報(bào)表和23年、24年年度所得稅申報(bào)表。否則可以補(bǔ)至本月處理。處理就比不處理強(qiáng)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支...
今年感覺(jué)想做出口退稅的跨境電商企業(yè)變多了？但是很少看到有企業(yè)真的用9710，9810，96...136****5841提問(wèn)
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原因很多，包括-資質(zhì)要求嚴(yán)格。如9810 模式要求企業(yè)在海外倉(cāng)所在地完成倉(cāng)儲(chǔ)資質(zhì)備棄。單證管理復(fù)雜：9610 模式需匯總生成報(bào)關(guān)單，9710/9810 則要求提供完整的交易合同、物流憑證及收匯證明。其余的原因還有9710/9810 需對(duì)接海關(guān) “單一窗口”...
老師你好，請(qǐng)問(wèn)下通過(guò)阿里巴巴國(guó)際站平臺(tái)報(bào)關(guān)銷(xiāo)售，阿里巴巴開(kāi)的信保費(fèi)形式發(fā)票可以入...151****5220提問(wèn)
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依據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布 <企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法> 的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告 2018 年第 28 號(hào)）第十一條，企業(yè)從境外購(gòu)進(jìn)貨物或者勞務(wù)發(fā)生的支出，以對(duì)方開(kāi)具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款憑證、相關(guān)稅費(fèi)繳納憑證作為稅前扣除...
老師: 外貿(mào)出口公司,不是生產(chǎn)型. 產(chǎn)口出口國(guó)外. 要交印稅嗎?即:銷(xiāo)售合同印花稅嗎. 是...133****5986提問(wèn)
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要交印花稅。雖然規(guī)范上就去按銷(xiāo)售合同金額即美元收入折成人民幣的金額,但實(shí)際操作中使用當(dāng)月確認(rèn)的收入做為依據(jù)來(lái)交更方便核對(duì)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
明年起施行的新增值稅法視同交易中，有兩點(diǎn)不明白：（1）代銷(xiāo)的委托方本來(lái)就是銷(xiāo)售，...138****6777提問(wèn)
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1、需要的 2、對(duì)外投資和分配不屬于 “無(wú)償轉(zhuǎn)讓”，需按有償交易計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額。對(duì)外贈(zèng)送屬于 “無(wú)償轉(zhuǎn)讓”，需視同應(yīng)稅交易繳納增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
2025年以舊換新政策推進(jìn)，客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)商品不是用舊商品抵扣，而是在平臺(tái)搶券抵扣，商務(wù)局...693802提問(wèn)
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商務(wù)局的補(bǔ)助屬于與日常銷(xiāo)售活動(dòng)直接相關(guān)的政府補(bǔ)助，應(yīng)確認(rèn)為營(yíng)業(yè)收入的一部分，即客戶(hù)支付的金額和政府補(bǔ)助金額均需計(jì)入銷(xiāo)售額，計(jì)算增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。假設(shè)：客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)原價(jià) 5000 元的商品，使用 2000 元優(yōu)惠券（實(shí)際支付 3000 元），商務(wù)局按...
老師，您好！a、b公司都是一般納稅人，a公司向b公司結(jié)算工程分包款項(xiàng)，因b公司有2%增...502671提問(wèn)
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沒(méi)風(fēng)險(xiǎn)，就是只因?yàn)槎愗?fù)就非要交稅，有些機(jī)械，呵呵。稅負(fù)不是國(guó)家政策。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，那自建廠(chǎng)房中，土地使用權(quán)的攤銷(xiāo)分錄是：借 在建工程-廠(chǎng)房-土地使用權(quán)攤銷(xiāo) 貸...627800提問(wèn)
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是的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師，您好。我再咨詢(xún)一下。（生產(chǎn)企業(yè)，先做免抵退稅備，發(fā)生出口業(yè)務(wù)后，整理...697086提問(wèn)
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審核不通過(guò)，除非你的本筆出口商品認(rèn)定為純免稅 ，且有直接對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)，才是不允許抵扣，抵扣了也要轉(zhuǎn)出的。其余情況，比如視同內(nèi)銷(xiāo)征稅或以后期間正常申報(bào)退稅，都可以正常抵扣對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推...
老師，公司自建廠(chǎng)房，取得的土地使用權(quán)是計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)的嗎，那么廠(chǎng)房在建期間的攤銷(xiāo)費(fèi)...627800提問(wèn)
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是計(jì)入無(wú)形資產(chǎn)。在籌建期間的攤銷(xiāo)費(fèi)用計(jì)入在建工程，籌建期以后的攤銷(xiāo)費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師，您好，我想咨詢(xún)一下，生產(chǎn)類(lèi)的出口企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票是不是不可以認(rèn)證抵扣的...697086提問(wèn)
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完全不對(duì)哈！生產(chǎn)企業(yè)只有將發(fā)票作了抵扣勾選后形在留底，才可以申報(bào)退稅。你們既然作了備案，就可以退稅。如果有什么困難，可以聯(lián)絡(luò)我13906348727 我每月都給很多同學(xué)作付費(fèi)的退稅申報(bào)指導(dǎo) 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
老師，分公司是總公司的二級(jí)輔助機(jī)構(gòu)，主要是研發(fā)的�？偡止驹鲋刀愂欠珠_(kāi)申報(bào)，企業(yè)...627800提問(wèn)
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如果總公公司在財(cái)務(wù)核算上通常是各自獨(dú)立的，如果在總公司報(bào)銷(xiāo)可能導(dǎo)致總公司列支的費(fèi)用與自身經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不匹配，不建議報(bào)銷(xiāo)。如果分公司只有執(zhí)照，沒(méi)有獨(dú)立的所得稅申報(bào)，個(gè)人覺(jué)得可以報(bào)銷(xiāo)，但要作好相關(guān)手續(xù) 。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持...
白老師，請(qǐng)問(wèn)是發(fā)了貨就必須開(kāi)票，還是等對(duì)方收到貨再開(kāi)具發(fā)票138****0471提問(wèn)
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這個(gè)并沒(méi)有政策界面。是否開(kāi)發(fā)票要結(jié)合看納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間和合同約定。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，你好，我公司是個(gè)體戶(hù)（一般納稅人），開(kāi)出和收到建筑工程發(fā)票，需要繳納印花稅...137****1251提問(wèn)
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貨物銷(xiāo)售不需要交印花稅，建筑工程業(yè)務(wù)需要交印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我公司是銷(xiāo)售水泥的，我公司的水泥是從水泥廠(chǎng)購(gòu)買(mǎi)的，屬于買(mǎi)進(jìn)賣(mài)出的，我公司的...137****1251提問(wèn)
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稅負(fù)數(shù)據(jù)沒(méi)有權(quán)威公布渠道，也沒(méi)有政策規(guī)定稅負(fù)必須過(guò)到多少才合理合法。只要公司真實(shí)核算，不必太擔(dān)心。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，公司銷(xiāo)售產(chǎn)品必須簽訂合同嗎？如果簽訂的合同，客戶(hù)后期要求讓利還需要重新更...180698提問(wèn)
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現(xiàn)實(shí)生活中，合同簽訂不是必須的。但如果涉及經(jīng)濟(jì)糾紛，合同就非常重要了。后期讓利可以出具補(bǔ)充協(xié)議或合同。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
制造業(yè)企業(yè)，銷(xiāo)售部，財(cái)務(wù)部和生產(chǎn)車(chē)間的員工社保個(gè)人部分和單位繳納部分，請(qǐng)問(wèn)分別如...152****6065提問(wèn)
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對(duì)于單位 部分 銷(xiāo)售部計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用 財(cái)務(wù)部計(jì)入管理組長(zhǎng) 生產(chǎn)車(chē)間計(jì)入制造費(fèi)用 。個(gè)人u部分計(jì)入其他應(yīng)收或其他應(yīng)付款即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
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