老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則下跨年調(diào)賬直接沖減當(dāng)年損益所引發(fā)的匯算清繳追溯困難問題，實操...627800提問
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并沒有更好的方法。會計上按未來適用法直接計入當(dāng)期損益，不設(shè) “以前年度損益調(diào)整”；稅務(wù)上必須按權(quán)責(zé)發(fā)生制區(qū)分當(dāng)年與以前年度費用，該追補扣除的追補、該調(diào)增的調(diào)增，遵循 “會計簡化、稅務(wù)規(guī)范” 原則，通過臺賬管理實現(xiàn)賬稅清晰對接。
26年出口發(fā)票開具稅率規(guī)定按照什么時間段來？依據(jù)政策是什么？183****6052提問
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政策一直沒變，生產(chǎn)企業(yè)出口發(fā)票稅率開0，外貿(mào)企業(yè)開免稅。如果是出口征稅不退稅的產(chǎn)品，統(tǒng)一開免稅 ；如果是出口征稅的產(chǎn)品，按產(chǎn)品稅率開具即可。
請問老師查賬征收的小規(guī)模個體戶在申報經(jīng)營所得時，收入行時填開票的不含稅收入吧，成...188****6719提問
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理解滿分！完全正確！
老師，第四季度申報發(fā)現(xiàn)錯多入費用了，如果已過申報期修改報表是不是會產(chǎn)生滯納金，有...627800提問
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1月申報期結(jié)束前進行修改或更正是不會產(chǎn)生滯納金的。如果確實是公司成本票沒有到賬，也允許你們公司暫估，然后在今年5.31匯算清繳結(jié)束 前發(fā)票到賬就可以了。2026年，祝你工作順利！
以前掛著應(yīng)付賬款-甲公司100萬。以前公司賬上還掛著甲公司往來款，掛著其他應(yīng)收款-甲...627800提問
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如果是一個公司，完全可以對沖。同學(xué)，祝你元旦快樂 ！
你好老師，我公司向甲公司支付貨款，但是對方用乙公司向我開具發(fā)票。對方解釋說甲公司...153****8589提問
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不完全合規(guī)。要看合同是與誰身簽訂的。如果合同 是與甲公司簽訂，付款也是給甲公司，有虛開發(fā)票的嫌疑；如果合同是與乙公司簽訂，乙公司向你們開具發(fā)票，付款可以應(yīng)乙公司的安排支付給甲公司。
用公司投資注冊一個新公司有什么優(yōu)缺點581872提問
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優(yōu)點：新公司向母公司分紅免企業(yè)所得稅。新公司虧損可抵減母公司利潤（需符合條件）。便于共享母公司資金、資質(zhì)、渠道等資源。 以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，保護母公司資產(chǎn) 缺點：若公私混同（如賬戶、人員不分），可能被判連帶責(zé)任。決策...
老師您好，我公司是采礦業(yè)，銷售鋅精粉，資源稅申報中的數(shù)量是按出庫數(shù)量申報，還是按...130****8670提問
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銷售鋅精粉（選礦產(chǎn)品）申報資源稅，應(yīng)按結(jié)算數(shù)量（開票數(shù)量，即扣除水分、雜質(zhì)后的金屬量 / 干基凈量） 申報，而非出庫濕量；鋅精粉多為從價計征，從量計征時亦以實際結(jié)算量為準(zhǔn)，出庫量僅作內(nèi)控與成本核算口徑，不能作為計稅依據(jù)。
如果發(fā)票開設(shè)計服務(wù)：***設(shè)計制作費，是否需要交文化事業(yè)建設(shè)費999339提問
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設(shè)計制作費 對應(yīng)的服務(wù)，無論屬于廣告設(shè)計制作，還是工業(yè)設(shè)計、平面設(shè)計等其他類型的設(shè)計制作，均歸屬于現(xiàn)代服務(wù)中的設(shè)計服務(wù)范疇，而文化事業(yè)建設(shè)費征費的 “廣告服務(wù)，所以不用考慮
老師，你好！2021年支付一筆21萬設(shè)計費，對方公司一直開發(fā)票，到2023年對方公司已注消...美美提問
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不可以稅前扣除，因為已經(jīng)超過業(yè)務(wù)發(fā)生次年匯算清繳時限。
老師 你好，我公司員工應(yīng)發(fā)工資6442元，代扣個人社保后實際到手工資6000元，請問申報...717700提問
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應(yīng)發(fā)處填6442 個人可以扣除的項目處合計填442元 這樣來填寫
外貿(mào)公司2025年的出口收入免稅申報，36個月后沒有在電子稅務(wù)局做退稅，會視同內(nèi)銷嗎？風(fēng)鈴草提問
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《中華人民共和國增值稅法實施條例（征求意見稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應(yīng)當(dāng)自貨物報關(guān)出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報期內(nèi)收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機關(guān)申報辦理退 (免) 稅，并在上述申...
商貿(mào)型企業(yè)，在不考慮資產(chǎn)進項的情況下，什么原因會造成賬面存貨不夠，但是進項稅額抵...183****6052提問
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采購了大量的固定資產(chǎn)，比如廠房建材；或買 了一些汽車等情況，在不影響存貨的情況下會造成進項稅多。
老師，請幫忙 客戶：安徽阜陽-收貨地 銷售方 公司：河南洛陽 簽訂合同：浙江杭...151****9972提問
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咱們先自己搞清楚業(yè)務(wù)流程，然后再一起討論吧
老師，100%轉(zhuǎn)讓，如果沒有實收資本，未分配利潤是15萬，所有者權(quán)益是15萬，那股權(quán)轉(zhuǎn)讓...137****1251提問
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15萬*20%=3萬
老師，公司報表上：實收資本20萬，未分配利潤15萬，所有者權(quán)益35萬，100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓，個...137****1251提問
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你公司實收資本 20 萬，且為 100% 股權(quán)，因此股權(quán)原值 = 20 萬元（即股東初始投入的注冊資本金額）。按最低核定收入（35 萬）計算，股東需繳納個稅約3 萬元【（35-20）*20%】。 若實際轉(zhuǎn)讓價高于 35 萬，按實際價格計算（如 40 萬轉(zhuǎn)讓需繳約...
老師，有不有這樣的指導(dǎo)手冊，告訴你什么時間要做什么稅務(wù)事項，例如：每月15日必須報...186****5287提問
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目前還沒有，不過各類事項是比較 固定的 。以后可以考慮給大家講一講。
老師，公司欠法人錢，累計金額有一百多萬，一直掛在其他應(yīng)付款，這個不處理會有問題嗎...151****0415提問
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沒有問題。反過來，如果法人欠公司的錢，就有稅務(wù)風(fēng)險了。
老師，可以出一期關(guān)于“受益人備案”的講解視頻嗎？領(lǐng)導(dǎo)是A公司的法人和投資人，也是B...153****8589提問
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不好意思 這個目前還沒開始研究。因為感覺不算是會計的范疇，所以沒關(guān)注。你可以搜索一些資料看看
老師，月末銀行對賬兩個賬戶都差了：一個賬戶和對賬單少記100塊錢； 另一個賬戶多記2...483815提問
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將賬面記錄的銀行明細 與銀行的明細核對 找出差額后進行補充制作會計憑證即可
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