老師，請(qǐng)問我們有一張已經(jīng)做賬和已認(rèn)證的發(fā)票，但是對(duì)方品名說開錯(cuò)了，紅沖重新開票了...150****3866提問
大白菜回答：
借制造費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。重新取提發(fā)票后，借進(jìn)項(xiàng)稅 貸制造費(fèi)用 也可以紅票與新票合并做賬 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師；我們企業(yè)（一般納稅人企業(yè)，非房企）現(xiàn)有住宅房產(chǎn)需出售，賣價(jià)1200 （原購(gòu)入...134****0852提問
大白菜回答：
1、如果按合同可以退房，讓銷售方開具紅票，你們前期抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅，根據(jù) 紅票作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出即可。2、房產(chǎn)稅應(yīng)該不可以退回，因?yàn)榉课莶还茕N售給誰(shuí)，都居于可使用狀態(tài) ，否則 前期你們?cè)趺磿?huì)交房產(chǎn)稅。這個(gè)房產(chǎn)稅問題可以找當(dāng)?shù)胤抗芑蚨愂詹块T...
老師，我們公司要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，這個(gè)轉(zhuǎn)讓股東已經(jīng)實(shí)繳到位了，但是受讓方?jīng)]有實(shí)繳到位，平...qq.com提問
大白菜回答：
1、公司股東之間轉(zhuǎn)讓，我們不需要考慮資金是否到位，因?yàn)檫@審他們2個(gè)人之間的交易 2、平價(jià)轉(zhuǎn)讓需要看報(bào)表，主要是看資產(chǎn)負(fù)債表，其對(duì)應(yīng)的凈資產(chǎn)是否支持平價(jià)轉(zhuǎn)讓，否則 稅局不認(rèn)可。 3、如果不符合平價(jià)轉(zhuǎn)讓，需要溢價(jià)轉(zhuǎn)讓，就需要繳納 個(gè)稅。...
公司找的固定周末，法定節(jié)假日的兼職人員，他們的工資怎么申報(bào)個(gè)稅？151****9671提問
大白菜回答：
如果有明確的勞動(dòng)關(guān)系可以按工資申報(bào)，否則應(yīng)該按勞務(wù)報(bào)酬申報(bào)個(gè)稅。這在個(gè)稅申報(bào)端口是2個(gè)不同的入口，注意選擇正確！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師，股東在公司沒有發(fā)工資，股東發(fā)生的差旅費(fèi)可以在公司報(bào)銷嗎 138****0471提問
大白菜回答：
如果是因?yàn)楣窘?jīng)營(yíng)產(chǎn)生的，可能報(bào)銷。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我公司是膠合板生產(chǎn)企業(yè)，膠合板為13%稅率�，F(xiàn)在實(shí)行農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅核定計(jì)算抵扣，主要...139****0834提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的理解，核定扣除的農(nóng)產(chǎn)品的，其對(duì)應(yīng)原料以外的以外的進(jìn)項(xiàng)稅，仍可按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定抵扣。但核定的原料不能再憑發(fā)票進(jìn)行抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
CIF 成交方式，僅收到貨代運(yùn)費(fèi)發(fā)票，那保費(fèi)是誰(shuí)開過來的？101543提問
大白菜回答：
應(yīng)由提供海上運(yùn)輸保險(xiǎn)的公司開具相關(guān)單據(jù)，你們應(yīng)代付這個(gè)款項(xiàng)給該公司的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師，您好，我們企業(yè)是收到了山東省科學(xué)技術(shù)廳的30萬補(bǔ)助，理由是2024年泰山產(chǎn)...150****3600提問
大白菜回答：
企業(yè)從縣級(jí)以上各級(jí)人民政府財(cái)政部門及其他部門取得的應(yīng)計(jì)入收入總額的財(cái)政性資金，凡同時(shí)符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)從收入總額中減除。(一)企業(yè)能夠提供規(guī)定資金專項(xiàng)用途的資金撥付文件;(二)財(cái)政部門或其他...
老師好！一張報(bào)關(guān)單上有多商品序號(hào)，現(xiàn)只開進(jìn)來其中一個(gè)序號(hào)里商品的購(gòu)進(jìn)專票，已做退...308021提問
大白菜回答：
原理上是可以的，但有些稅局不同意一張報(bào)關(guān)單分多次申報(bào)退稅，所以建議你聯(lián)絡(luò)下本地稅局。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師，大企業(yè)專設(shè)的成本會(huì)計(jì)，核算成本期間一般幾號(hào)到幾號(hào)134****2501提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的了解，很多企業(yè)為了有充分的時(shí)間核算成本，一般會(huì)提前1-5天結(jié)賬，也就是將25或28號(hào)以后日期計(jì)入下一個(gè)月。然后5-10天核算完畢成本，爭(zhēng)取在每月10號(hào)前完成成本可計(jì)算， 以方便主管會(huì)計(jì)結(jié)賬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友...
請(qǐng)問日常采購(gòu)，沒有簽合同，從淘寶京東拼多多采購(gòu)的，會(huì)開具發(fā)票，需要交印花稅嗎？如...151****9671提問
大白菜回答：
盡管沒有簽訂合同，但也發(fā)生了采購(gòu)的事實(shí)，應(yīng)按采購(gòu)金額（有明確不含稅金額的按不含稅金額）繳納印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
咨詢你一個(gè)問題：即征即退，因硬件進(jìn)價(jià)加成10%（也就是要保證硬件成本利潤(rùn)率在達(dá)10%以...101543提問
大白菜回答：
魚和熊掌不能兼得哈。
老師；您好！ 我們上游，材料供應(yīng)商，要給我開紅字票 金額160 萬元 （材料已經(jīng)使用；...134****0852提問
大白菜回答：
要落實(shí) 為何開紅票。如果是真實(shí)業(yè)務(wù)只是開票有誤重開，不影響所得稅；如果是業(yè)務(wù)不真實(shí)，調(diào)減回去則要補(bǔ)交所得稅（對(duì)應(yīng)年度虧損合并后仍然虧損不補(bǔ)交）感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好，我們公司是剛成立的電梯工程維修行業(yè)，請(qǐng)問成本收入應(yīng)該怎么分類 057498提問
大白菜回答：
收入是維修和保育養(yǎng)收入，成本是其中發(fā)生的費(fèi)用，你多跟業(yè)務(wù)人員交流一下會(huì)很有收獲！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，港雜費(fèi)跟報(bào)關(guān)費(fèi)稅率是免稅的還是帶稅率的呀138****0471提問
大白菜回答：
國(guó)際貨運(yùn)代理包括為貨物的國(guó)際運(yùn)輸開展的訂艙、業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)、貨運(yùn)安排、箱管、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動(dòng) .(一)納稅人提供國(guó)際貨物運(yùn)輸代理服務(wù)，其免稅范圍應(yīng)按照《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于將鐵路運(yùn)輸和郵政業(yè)納入營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅﹝...
大白菜回答：
嚴(yán)格說，倉(cāng)儲(chǔ)是一種物流輔助服務(wù)業(yè)，不是運(yùn)輸業(yè)。只要統(tǒng)計(jì)好收與成本項(xiàng)目，做賬不難的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問有一些政府小型改造，是公司免費(fèi)給做的，交付使用后是沒有收入的，這種投入怎么做...151****9671提問
大白菜回答：
根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅(2016〕36號(hào))附件1第十四條規(guī)定:“下列情形視同銷售服務(wù)無形資產(chǎn)或者不動(dòng)產(chǎn) (一)單位或者個(gè)體工商戶向其他單位或者個(gè)人無償提供服務(wù)，但用于公益事業(yè)或者以社會(huì)公眾...
請(qǐng)問老師閑置未用的生產(chǎn)設(shè)備折舊能稅前扣除嗎188****6719提問
大白菜回答：
根據(jù)規(guī)定，未使用的機(jī)器設(shè)備不用計(jì)提折舊，因此不能稅前扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師對(duì)外支付備案已支付狀態(tài)。發(fā)現(xiàn)合同備案時(shí)，合同開始日期寫錯(cuò)了，但是對(duì)外支付備案...Y提問
大白菜回答：
這個(gè)沒有操作過呢 ，你可以根據(jù)網(wǎng)頁(yè)上的聯(lián)絡(luò)方式問下主管部門。
老師，講3大報(bào)表的在那章qq.com提問
大白菜回答：
課程搜索 http://www.n6259.cn/courselist/a2004_b2018 看下這個(gè)主管會(huì)計(jì)課程 ，在這里，親。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
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