老師，請(qǐng)問下外貿(mào)企業(yè)有一批貨的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)做了退稅勾選確認(rèn)，這批貨出口了一部分，另外...151****5220提問
大白菜回答：
另一部分沒有出口，進(jìn)項(xiàng)作得是退稅勾選不是抵扣勾選，所以你們可以將這一部分進(jìn)項(xiàng)作出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后重新抵扣，而r報(bào)廢的部分稅局不認(rèn)可需要視同銷售的話可以用于抵減銷項(xiàng)稅。如果你們的報(bào)廢不是非正常損失，稅局也認(rèn)為不需要作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，...
老師，我想問一下企業(yè)管理公司開的咨詢費(fèi)，主要成本是什么。149398提問
大白菜回答：
如果是真實(shí)的咨詢費(fèi)，大頭應(yīng)該是人工費(fèi)，就是相關(guān)服務(wù)人員的薪酬； 其次是在咨詢過程中發(fā)生的差旅費(fèi)以及相關(guān)費(fèi)用消耗。如果在咨詢中向外借力，又付了咨詢費(fèi)給第三方，也是成本的內(nèi)容。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
通過1688平臺(tái)接的單子，客戶要通過平臺(tái)付款，沒直接打入外幣戶，這樣可以嗎 015550提問
大白菜回答：
因?yàn)槌隹谕硕悓?duì)收匯有規(guī)定，除了有出口報(bào)關(guān)單，也要求有收匯可以退稅。通過平臺(tái)收匯，一般也是認(rèn)可的。建議你與本地退稅管理部門i溝通確認(rèn)一下！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
廠房裝修費(fèi)可以不做固定資產(chǎn)計(jì)入原值，當(dāng)返新裝修，計(jì)入費(fèi)用嗎 015550提問
大白菜回答：
低于固定資產(chǎn)原值一定比例，金額較小的維修費(fèi)可以直接計(jì)入費(fèi)用。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
商貿(mào)進(jìn)出口企業(yè)，以FOB成交方式成交，取得國(guó)際代理費(fèi)如何做賬 015550提問
大白菜回答：
在港口發(fā)生的費(fèi)用可以計(jì)入銷售費(fèi)用，fob方式下如果是出口裝船以后的費(fèi)用不能入賬。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，旅行社公司要交買賣成服務(wù)合同印花稅嗎332233提問
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旅行服務(wù)沒有印花稅，如果旅行社經(jīng)營(yíng)過程中有貨物買賣，要交對(duì)應(yīng)的印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，關(guān)于有殘疾人的福利企業(yè)明細(xì)會(huì)計(jì)科目設(shè)置有什么要求332233提問
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對(duì)科目設(shè)備沒有特別要求。主要是涉及福利企業(yè)有好多優(yōu)惠政策，對(duì)他們的核算，包括人工費(fèi)、銀行發(fā)放工資、上交社保都要有清晰的資料提供。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
白老師，有形動(dòng)產(chǎn)融資租賃（利息）可以抵扣增值稅嗎？138****8717提問
大白菜回答：
購買貸款服務(wù)的進(jìn)項(xiàng)稅不能從銷項(xiàng)稅中抵扣。?融資租賃屬于貸款服務(wù)，利也再能夠抵扣增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，報(bào)母公司的季度企業(yè)所得稅申報(bào)表時(shí)，是要把底下非獨(dú)立核算的分公司報(bào)表與母公司...627800提問
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根據(jù)我們的了解，要先看稅局備案有沒有匯總申報(bào)，否則就是各自獨(dú)立申報(bào)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，收到2023年企業(yè)匯算清繳的企業(yè)所得稅退稅款，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的處理分錄可以直接...627800提問
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可以的，親。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，客戶的營(yíng)業(yè)范圍是批發(fā)、零售:木材、模板、裝潢材料。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目經(jīng)相關(guān)...467639提問
大白菜回答：
營(yíng)業(yè)范圍不重要，關(guān)鍵是業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)。如果松木樁屬于林產(chǎn)品或初級(jí)加工林產(chǎn)品，可以開9%的稅率。如果是精加工則開13%稅率 的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
稅控加油機(jī)的增值稅扣除886009提問
大白菜回答：
請(qǐng)親詳細(xì)說明一下問題。
新辦的外貿(mào)企業(yè)屬于幾類企業(yè) 015550提問
大白菜回答：
新辦出口企業(yè)，指自首筆申報(bào)出口退（免）稅之月起至評(píng)定當(dāng)月未滿12個(gè)月，或尚未申報(bào)過出口退（免）稅業(yè)務(wù)，管理類別評(píng)定為三類，不受退稅申報(bào)必須 先收匯的限制。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問下，出口退稅時(shí)未做匯率配置會(huì)有什么影響嗎？好像不做匯率配置，也能申報(bào)？136****5841提問
大白菜回答：
你可以在錄入出口明細(xì)時(shí)錄入?yún)R率 ，即使不配置匯率，也不影響退稅申報(bào)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
生產(chǎn)企業(yè)錄出口的時(shí)候，錄入美元金額和匯率之后算出的人民幣與開票的金額相差1分錢，...101543提問
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這種差額 即使出現(xiàn) 提示 也可以不用管的 我在課程 中講過 可以先通過申報(bào)系統(tǒng) 測(cè)算精確的人民幣金額后再開票的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師去年暫估的成本今年發(fā)票來了有差額怎么辦，去年暫估的30萬成本，去年做賬是借...188****6719提問
大白菜回答：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-30 貸：應(yīng)付a公司-30 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-25 貸：應(yīng)付a公司25 如果小企業(yè) 差額可以在本年體現(xiàn)。你這個(gè)暫估不太嚴(yán)格，可以學(xué)學(xué)我們的課程-每次一個(gè)案例，跟大白菜學(xué)會(huì)計(jì) http://www.n6259.cn/coursedetail/114 ...
老師，建筑勞務(wù)公司享受增值稅即征即退政策么？467639提問
大白菜回答：
沒聽說這個(gè)政策！ 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，建筑勞務(wù)公司，開具的是建筑服務(wù)*勞務(wù)費(fèi)，發(fā)票金額是3%，是就發(fā)票增值稅金額進(jìn)...467639提問
大白菜回答：
你這個(gè)屬于簡(jiǎn)易征收，直接對(duì)應(yīng)納額征稅，除非有對(duì)應(yīng)的預(yù)繳增值稅可以抵減。也沒聽說有什么退回類的優(yōu)惠政策。 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
出口申報(bào)自檢時(shí)：首次申報(bào)跨大類商品(85015200)退稅，且未申報(bào)視同自產(chǎn)。就是一個(gè)物品...101543提問
大白菜回答：
政策和具體操作參考下這個(gè)文章-https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzkyNDI2NTEzMg==&mid=2247486195&idx=2&sn=91cbac4d5dbbe7b4d5be6573263d3d08&chksm=c1d93530f6aebc26646d860a091716f333c07e4311b4243f52cf4b974cdd8c4681cdaa6d56d1&mpsha...
老師；我們企業(yè)（一般納稅人企業(yè)，非房企）現(xiàn)有住宅房產(chǎn)需出售，賣價(jià)1200萬 （原購...134****0852提問
大白菜回答：
1、涉及增值稅，按9%計(jì)算 購入如果是專用 發(fā)票可以抵扣 2、 土地增值稅 3、企業(yè)所得稅（合并申報(bào)，不單獨(dú)申報(bào)）具體計(jì)算可以參考 房地產(chǎn)會(huì)計(jì)講解（大白菜+方源老師） http://www.n6259.cn/coursedetail/81 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！...
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