小型微利企業(yè)，劃分標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)總額，資產(chǎn)總額不超過5000萬元，指的是應(yīng)收預(yù)收、應(yīng)付預(yù)...199****8838提問
大白菜回答：
應(yīng)該是按照重分類后的計(jì)算資產(chǎn)總額 這個(gè)才是單位的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況 。感謝您對大白菜會計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計(jì)學(xué)堂！
老師你好，當(dāng)季利潤9000可以彌補(bǔ)的以前年度虧損10000咋做稅彌補(bǔ)虧損的會計(jì)分錄，看了...135****8182提問
大白菜回答：
感謝提問！所得稅預(yù)繳時(shí)彌補(bǔ)以前年度虧損不需要賬務(wù)處理，這是稅務(wù)上計(jì)算所得稅的彌補(bǔ)。
一般納稅人企業(yè)所得稅季報(bào)數(shù)據(jù)填錯(cuò)，上傳的財(cái)務(wù)報(bào)表也錯(cuò)了，且已過了申報(bào)期該怎么...東@逆流而上提問
大白菜回答：
感謝提問！做更正申報(bào)處理。
老師好，季度所得稅，能否彌補(bǔ)以前年度，這個(gè)月我申報(bào)，彌彌補(bǔ)這一行，為灰色為零 如...186****7305提問
大白菜回答：
感謝提問！因?yàn)閰R算清繳的原因第一季度不能彌補(bǔ)虧損。多交的所得稅，匯算清繳退回。
1、從事蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅(jiān)果的種植;農(nóng)作物新...110040提問
大白菜回答：
以上項(xiàng)目中，除了農(nóng)機(jī)作業(yè)和維修增值稅不免稅以外，其余的應(yīng)該所得稅和增值稅都免征。建議看下農(nóng)業(yè)會計(jì)【2019年5月更新】 第1節(jié)http://www.n6259.cn/coursedetail/45
我們公司是一家農(nóng)業(yè)公司，是種植業(yè)，購進(jìn)的樹苗是免稅的，我們做了免稅備案（增值稅免...110040提問
大白菜回答：
感謝提問！1、從事蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅(jiān)果的種植;農(nóng)作物新品種的選育;中藥材的種植;林木的培育和種植;牲畜、家禽的飼養(yǎng);林產(chǎn)品的采集;灌溉、農(nóng)產(chǎn)品初加工、獸醫(yī)、農(nóng)技推廣、農(nóng)機(jī)作業(yè)和維修等農(nóng)、林、牧...
老師你好，對所得稅季度申報(bào)表填報(bào)，如果是報(bào)第二季度的所得稅，所得稅申報(bào)表上營業(yè)收...158****0272提問
大白菜回答：
感謝提問！新版本的所得稅預(yù)交是填寫本年累計(jì)數(shù)，累計(jì)數(shù)計(jì)算出所得稅監(jiān)獄預(yù)繳以前季度的就是本季度的。
請問有所得稅更正申報(bào)的講解課程嗎stella提問
大白菜回答：
感謝提問！所得稅更正申報(bào)就是拿著正確申報(bào)數(shù)據(jù)去稅局前臺填寫申報(bào)。
老師，2018匯算清繳那個(gè)主表怎么沒有自動跳出來3個(gè)期間費(fèi)用？是我少勾選什么了嗎？201...水蓮提問
大白菜回答：
感謝提問！期間費(fèi)用，各地好像顯示不一樣，咨詢下你當(dāng)?shù)亍?018年（一）工業(yè)企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過50萬元，從業(yè)人數(shù)不超過100人，資產(chǎn)總額不超過3000萬元； （二）其他企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過50萬元，從業(yè)人數(shù)不超過80人，資產(chǎn)總...
老師，你好，固定資產(chǎn)加速折舊，可以將會計(jì)折舊和稅務(wù)折舊做成一致嗎？因?yàn)槲覀児緵]...137****2014提問
大白菜回答：
感謝提問！建議是做成不一致。
老師，你好！我是房地產(chǎn)的會計(jì)，想咨詢以下問題。 1、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)不超過銷售收...Isaac-Lee提問
大白菜回答：
感謝提問！房地產(chǎn)公司的匯算清繳問題暫時(shí)沒有對應(yīng)的課程進(jìn)行講解。
年度企業(yè)所得稅匯算清繳補(bǔ)繳企業(yè)所得稅后，需要改本年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)，那么請問老...158****9726提問
大白菜回答：
感謝提問！執(zhí)行小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè) 補(bǔ)交所得稅直接在當(dāng)期計(jì)提 所得稅費(fèi)用 2、執(zhí)行企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則的 要用 以前年度損益調(diào)整 科目 調(diào)整 財(cái)務(wù)報(bào)表年初數(shù)。具體要咨詢下你當(dāng)?shù)囟惥帧?/p>
老師，2019年企業(yè)所得稅年報(bào)，我公司一個(gè)戶沒什么業(yè)務(wù)，只有一些費(fèi)用，沒收入，然后有...352790提問
大白菜回答：
感謝提問！企業(yè)收入，相關(guān)費(fèi)用可以計(jì)入 開辦費(fèi)。調(diào)整從 其他 里面 。詳細(xì)看下最新所得稅匯算清繳講解。
自2018年1月1日至2020年12月31日，企業(yè)新購進(jìn)設(shè)備、器具價(jià)值500萬以下的，享受當(dāng)年一...015661提問
大白菜回答：
感謝提問！會計(jì)處理不變，折舊所得稅一次扣除。
2018年的材料進(jìn)項(xiàng)票無法在匯算清繳前取的，匯算清繳要如何處理？135****4189提問
大白菜回答：
感謝提問！相應(yīng)暫估成本費(fèi)用要調(diào)增，繳納所得稅。
老師，18年成立的公司，一直未開展業(yè)務(wù)，資產(chǎn)總額是零，所得稅年報(bào)主表保存不了如何填...135****4085提問
大白菜回答：
感謝提問！有的地方不允許零數(shù)據(jù)申報(bào)，這個(gè)要咨詢你當(dāng)?shù)囟惥�，按照邏輯關(guān)系 不可能一點(diǎn)費(fèi)用都沒有。
小微企業(yè)增值稅是每月10萬免，所得稅怎么計(jì)算呂二提問
大白菜回答：
感謝提問！2019年新政策：對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得...
老師，是否是小微企業(yè)認(rèn)定是不是三條都不符合才不能認(rèn)定為小微企業(yè)還是有一條就不能認(rèn)...135****4085提問
大白菜回答：
感謝提問！有一條不符合 就不是小微企業(yè)。
根據(jù)最新政策，所得稅貢獻(xiàn)率也降低了吧015661提問
大白菜回答：
感謝提問！所得稅貢獻(xiàn)率 具體要咨詢當(dāng)?shù)囟惥?。
僅限付費(fèi)會員提問
您的問題會有相關(guān)財(cái)稅專家解答
