小型微利企業(yè)，劃分標(biāo)準(zhǔn)的資產(chǎn)總額，資產(chǎn)總額不超過5000萬元，指的是應(yīng)收預(yù)收、應(yīng)付預(yù)...199****8838提問
大白菜回答：
應(yīng)該是按照重分類后的計算資產(chǎn)總額 這個才是單位的真實財務(wù)狀況 。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》國家稅務(wù)總局公告2012年第57號 第二條...199****8838提問
大白菜回答：
不具有法人資格且在同一市內(nèi)的分支機構(gòu)不應(yīng)該匯總納稅么，不匯總又不能獨立報稅如何處理？感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
一般納稅人企業(yè)所得稅季報數(shù)據(jù)填錯，上傳的財務(wù)報表也錯了，且已過了申報期該怎么...東@逆流而上提問
大白菜回答：
感謝提問！做更正申報處理。
老師好，季度所得稅，能否彌補以前年度，這個月我申報，彌彌補這一行，為灰色為零 如...186****7305提問
大白菜回答：
感謝提問！因為匯算清繳的原因第一季度不能彌補虧損。多交的所得稅，匯算清繳退回。
1、從事蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅果的種植;農(nóng)作物新...110040提問
大白菜回答：
以上項目中，除了農(nóng)機作業(yè)和維修增值稅不免稅以外，其余的應(yīng)該所得稅和增值稅都免征。建議看下農(nóng)業(yè)會計【2019年5月更新】 第1節(jié)http://www.n6259.cn/coursedetail/45
我們公司是一家農(nóng)業(yè)公司，是種植業(yè)，購進的樹苗是免稅的，我們做了免稅備案（增值稅免...110040提問
大白菜回答：
感謝提問！1、從事蔬菜、谷物、薯類、油料、豆類、棉花、麻類、糖料、水果、堅果的種植;農(nóng)作物新品種的選育;中藥材的種植;林木的培育和種植;牲畜、家禽的飼養(yǎng);林產(chǎn)品的采集;灌溉、農(nóng)產(chǎn)品初加工、獸醫(yī)、農(nóng)技推廣、農(nóng)機作業(yè)和維修等農(nóng)、林、牧...
老師你好，對所得稅季度申報表填報，如果是報第二季度的所得稅，所得稅申報表上營業(yè)收...158****0272提問
大白菜回答：
感謝提問！新版本的所得稅預(yù)交是填寫本年累計數(shù)，累計數(shù)計算出所得稅監(jiān)獄預(yù)繳以前季度的就是本季度的。
請問有所得稅更正申報的講解課程嗎stella提問
大白菜回答：
感謝提問！所得稅更正申報就是拿著正確申報數(shù)據(jù)去稅局前臺填寫申報。
老師，2018匯算清繳那個主表怎么沒有自動跳出來3個期間費用？是我少勾選什么了嗎？201...水蓮提問
大白菜回答：
感謝提問！期間費用，各地好像顯示不一樣，咨詢下你當(dāng)?shù)亍?018年（一）工業(yè)企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過50萬元，從業(yè)人數(shù)不超過100人，資產(chǎn)總額不超過3000萬元； （二）其他企業(yè)，年度應(yīng)納稅所得額不超過50萬元，從業(yè)人數(shù)不超過80人，資產(chǎn)總...
老師，你好，固定資產(chǎn)加速折舊，可以將會計折舊和稅務(wù)折舊做成一致嗎？因為我們公司沒...137****2014提問
大白菜回答：
感謝提問！建議是做成不一致。
老師，你好！我是房地產(chǎn)的會計，想咨詢以下問題。 1、廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費不超過銷售收...Isaac-Lee提問
大白菜回答：
感謝提問！房地產(chǎn)公司的匯算清繳問題暫時沒有對應(yīng)的課程進行講解。
年度企業(yè)所得稅匯算清繳補繳企業(yè)所得稅后，需要改本年資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)，那么請問老...158****9726提問
大白菜回答：
感謝提問！執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則的企業(yè) 補交所得稅直接在當(dāng)期計提 所得稅費用 2、執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的 要用 以前年度損益調(diào)整 科目 調(diào)整 財務(wù)報表年初數(shù)。具體要咨詢下你當(dāng)?shù)囟惥帧?/p>
老師，2019年企業(yè)所得稅年報，我公司一個戶沒什么業(yè)務(wù)，只有一些費用，沒收入，然后有...352790提問
大白菜回答：
感謝提問！企業(yè)收入，相關(guān)費用可以計入 開辦費。調(diào)整從 其他 里面 。詳細(xì)看下最新所得稅匯算清繳講解。
自2018年1月1日至2020年12月31日，企業(yè)新購進設(shè)備、器具價值500萬以下的，享受當(dāng)年一...015661提問
大白菜回答：
感謝提問！會計處理不變，折舊所得稅一次扣除。
2018年的材料進項票無法在匯算清繳前取的，匯算清繳要如何處理？135****4189提問
大白菜回答：
感謝提問！相應(yīng)暫估成本費用要調(diào)增，繳納所得稅。
老師，18年成立的公司，一直未開展業(yè)務(wù)，資產(chǎn)總額是零，所得稅年報主表保存不了如何填...135****4085提問
大白菜回答：
感謝提問！有的地方不允許零數(shù)據(jù)申報，這個要咨詢你當(dāng)?shù)囟惥郑凑者壿嬯P(guān)系 不可能一點費用都沒有。
小微企業(yè)增值稅是每月10萬免，所得稅怎么計算呂二提問
大白菜回答：
感謝提問！2019年新政策：對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得...
老師，是否是小微企業(yè)認(rèn)定是不是三條都不符合才不能認(rèn)定為小微企業(yè)還是有一條就不能認(rèn)...135****4085提問
大白菜回答：
感謝提問！有一條不符合 就不是小微企業(yè)。
根據(jù)最新政策，所得稅貢獻率也降低了吧015661提問
大白菜回答：
感謝提問！所得稅貢獻率 具體要咨詢當(dāng)?shù)囟惥?。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
