進(jìn)出口企業(yè)，付外匯還需要代扣代繳企業(yè)所得稅嗎Y提問
大白菜回答：
不一定。一般只有支付對(duì)境外企業(yè)在境內(nèi)提供的服務(wù)才需要代扣代繳企業(yè)所得稅。進(jìn)口貨物更不需要代扣代繳所得稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老板以個(gè)人名義向銀行貸款，貸款直接轉(zhuǎn)入公司賬戶，所產(chǎn)生的利息費(fèi)用可以所得稅前扣除...139****0334提問
大白菜回答：
感謝提問！公司不能稅前扣除。
請(qǐng)教一下，a公司是合伙企業(yè)有限合伙，投資b公司的收益，這個(gè)要交所得稅嗎？a公司的收...133****0303提問
大白菜回答：
感謝提問！一、合伙企業(yè)本身不存在所得稅，其所得由合伙人承擔(dān)所得稅納稅義務(wù) 根據(jù)《合伙企業(yè)法》第六條“合伙企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得，按照國(guó)家有關(guān)稅收規(guī)定，由合伙人分別繳納所得稅”之規(guī)定，以及《企業(yè)所得稅法》第一條第二款...
公司這個(gè)月盈利，以前1-4月都虧損，那這個(gè)月我需要計(jì)提所得稅么182****7202提問
大白菜回答：
感謝提問！去看下所得稅的課程，所得稅在季度申報(bào)月份計(jì)提。
匯算清繳中的業(yè)費(fèi)招待費(fèi)按銷售收入的千分之五和發(fā)生額的60%孰低，想請(qǐng)教一下銷售收入...130****3776提問
大白菜回答：
感謝提問！銷售收入包含視同銷售收入，是調(diào)整后的。
老師您好，我們?nèi)ツ赀�有一些成本票，到現(xiàn)在還沒拿到，匯算清繳馬上要結(jié)束了，請(qǐng)問一下...153****0681提問
大白菜回答：
感謝提問！匯算清繳以后發(fā)票到的 稅后利潤(rùn)扣除，不能稅前扣除。
老師，建筑行業(yè)現(xiàn)場(chǎng)施工工人工資沒有購(gòu)買社保也未申報(bào)個(gè)稅，平時(shí)以勞務(wù)班組提供的工資...680093提問
大白菜回答：
感謝提問！如果沒有申報(bào) 或沒有代開勞務(wù)費(fèi)發(fā)票 是不能稅前扣除的。
老師您好，我咨詢一下，我公司有個(gè)固定資產(chǎn)去年年中清理了，請(qǐng)問這個(gè)固定資產(chǎn)在做匯算...153****0681提問
大白菜回答：
感謝提問！你賬務(wù)沒有處理么，這個(gè)匯算清繳需要填寫的。
最近申報(bào)年度所得稅，企業(yè)成立兩年了未開始正式經(jīng)營(yíng)，無(wú)收入，有費(fèi)用，有房產(chǎn)稅和土地...小滿提問
大白菜回答：
感謝提問！ 企業(yè)成立為經(jīng)營(yíng)的費(fèi)用計(jì)入開辦費(fèi) 可以選擇在企業(yè)盈利當(dāng)年匯算清繳一次扣除 或 匯算清繳分三年扣除 。如實(shí)及時(shí)入賬對(duì)企業(yè)最有利。
老師好，關(guān)于匯算清繳有兩筆業(yè)務(wù)咨詢：1）2017年底多暫估材料60萬(wàn)，要調(diào)增利潤(rùn)60萬(wàn)，...139****1464提問
大白菜回答：
感謝提問！ 第一個(gè) 賬載 60 調(diào)整后 是利潤(rùn)總額增加60萬(wàn) 第二個(gè) 執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 跨年費(fèi)用直接在2018年處理 第三個(gè)
老師好，關(guān)于匯算清繳有兩筆業(yè)務(wù)咨詢：1）2017年底多暫估材料60萬(wàn)，要調(diào)增利潤(rùn)60萬(wàn)，...139****1464提問
大白菜回答：
感謝提問！1.是的 2.你是執(zhí)行的什么會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
請(qǐng)問對(duì)非科技型中小企業(yè)的研發(fā)費(fèi)，且未形成無(wú)形資產(chǎn)的，可以加計(jì)扣除嗎，謝謝139****1464提問
大白菜回答：
感謝提問！研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除 需要企業(yè)備案�！锻ㄖ分胁贿m用稅前加計(jì)扣除政策行業(yè)的企業(yè)，是指以《通知》所列行業(yè)業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，其研發(fā)費(fèi)用發(fā)生當(dāng)年的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入占企業(yè)按稅法第六條規(guī)定計(jì)算的收入總額減除不征稅收入和投資收益的余額50%...
老師，我想問一下就是提取法定盈余公積金是在計(jì)算完企業(yè)所得稅之后嗎？，但是企業(yè)所得...180821提問
大白菜回答：
提取的時(shí)候是在年末按會(huì)計(jì)凈利潤(rùn)提，匯算清繳調(diào)整上年凈利潤(rùn)時(shí)再一同調(diào)整盈余公積。本答案供你參考。
老師您好，分公司完全獨(dú)立核算，向總公司交的管理費(fèi)用總公司開具收據(jù)可以稅前扣除嗎？522085提問
大白菜回答：
不可以
大白你好，報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，銀行結(jié)息按收入算還是減去？182****5110提問
大白菜回答：
結(jié)息沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用了
大白你好，看了所得稅的課程，季度申報(bào)，收入和成本的填寫是按照利潤(rùn)表里填寫，請(qǐng)問是...182****5110提問
大白菜回答：
是的 季度三個(gè)月 累計(jì)數(shù)和 利潤(rùn)表 一致
請(qǐng)問民非企業(yè)固定資產(chǎn)盤盈時(shí),需要對(duì)所得稅進(jìn)行調(diào)整嗎？136****2349提問
大白菜回答：
親，看到問題了，請(qǐng)參照官網(wǎng)課程--財(cái)務(wù)經(jīng)理系列-其他行業(yè)會(huì)計(jì)--民間非盈利組織會(huì)計(jì)。僅供參考
公司與境外公司簽訂了勞務(wù)合同，請(qǐng)問涉及到企業(yè)所得稅和個(gè)稅等哪些稅收呢？如何申報(bào)?136****2349提問
大白菜回答：
親，您好，看到問題了，公司與境外企業(yè)簽訂合同，涉及所得稅，因?yàn)槭枪緦?duì)接公司業(yè)務(wù)，及時(shí)境外業(yè)務(wù)，個(gè)稅按照境內(nèi)處理。請(qǐng)參照官網(wǎng)課程：稅務(wù)申報(bào)-所得稅 以及其他稅收。僅供參考
白老師，您好！報(bào)企業(yè)季度所得稅收入、成本、利潤(rùn)等資料是不是根據(jù)季度財(cái)務(wù)報(bào)表中相關(guān)...阿玉提問
大白菜回答：
親，您好，看到問題了。 季度所得稅申報(bào)表中的數(shù)據(jù)，必須和財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)一致。賬套中沒有這些數(shù)據(jù)，這個(gè)問題大白菜不能理解，平時(shí)沒有記賬嗎？填寫申報(bào)表時(shí)要嚴(yán)謹(jǐn)，大白菜從來(lái)沒有說(shuō)過可以估算填寫數(shù)據(jù)。親，建議認(rèn)真學(xué)習(xí)，認(rèn)真記賬。
白老師，您好！報(bào)企業(yè)季度所得稅收入、成本、利潤(rùn)等資料是不是根據(jù)季度財(cái)務(wù)報(bào)表中相關(guān)...阿玉提問
大白菜回答：
親，您好，看到問題了。 季度所得稅申報(bào)表中的數(shù)據(jù)，必須和財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)一致。賬套中沒有這些數(shù)據(jù)，這個(gè)問題大白菜不能理解，平時(shí)沒有記賬嗎？填寫申報(bào)表時(shí)要嚴(yán)謹(jǐn)，大白菜從來(lái)沒有說(shuō)過可以估算填寫數(shù)據(jù)。親，建議認(rèn)真學(xué)習(xí)，認(rèn)真記賬。
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