外貿(mào)企業(yè)出口一批電纜，廠家不包運費，工廠送貨到重慶果園港，然后重慶果園港水路運輸...137****6311提問
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企業(yè)的情況適合啟運港退稅政策，水路運輸發(fā)票一般按 9% 稅率開具，通常由船公司開具，但也可由貨代根據(jù)實際業(yè)務(wù)情況代開。自 2024 年 12 月 1 日起，重慶果園港作為啟運港，符合條件的出口企業(yè)從果園港啟運報關(guān)出口，由符合條件的運輸企業(yè)承...
老師你好，我們公司是做亞馬遜跨境電商的，外貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模納稅人 出口貨物通過亞馬...189****2827提問
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1、增值稅小規(guī)模納稅人出口貨物免稅（除非是貨物本身屬于出口征稅的），您需在首次申報出口免稅前通過電子稅務(wù)局完成備案，提交《出口退（免）稅備案表》，完成免稅登記。以后出口時可以保存好相關(guān)出口資料即可。注意這種情況需要取得采購發(fā)...
客戶一件鈑金件進(jìn)口，且有海關(guān)進(jìn)口增值稅、關(guān)稅發(fā)票，現(xiàn)加工后又出口。開具什么出口發(fā)...101543提問
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如果出口是免稅且退稅的話，開具免稅發(fā)票，進(jìn)項抵扣即可；如果出口性質(zhì)是純免稅，仍然開具免稅發(fā)票，進(jìn)項作不抵扣勾選；如果出口性質(zhì)是征稅，開具有稅率的發(fā)票，進(jìn)項抵扣勾選。所以關(guān)鍵是確定出口商品的性質(zhì)。這一知識點在咱們退稅 課程第2節(jié)...
老師，我們公司有筆出口業(yè)務(wù)，可以按銀行實際收到的確認(rèn)收入，手續(xù)費銀行單子上也標(biāo)明...198****8362提問
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這樣處理不規(guī)范。收入要按報關(guān)單金額確認(rèn)，收款時的金額與原收入確認(rèn)金額差額計入財務(wù)費用-匯兌損益，手續(xù)費計入財務(wù)費用-手續(xù)費。關(guān)于這個過程在咱們退稅課程中有詳細(xì)具體的案例。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報，出口明細(xì)申報采集，所屬期填2020年12月，這個怎么來的，報關(guān)單...158****1486提問
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這是退稅申報的規(guī)定。對于外貿(mào)企業(yè)，申報往年的出口貨物，可以用往年最后一個月的所屬期，而不能用申報當(dāng)年的所屬期。雖然采購發(fā)票是在21年9月取得，但他應(yīng)該是在21年9月后申報退稅的，所以按上面的規(guī)則處理。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！...
你好呀，出口退稅外貿(mào)企業(yè)退稅，在線版申報操作，那個所屬期是怎么來的 158****1486提問
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如果是申報當(dāng)年出口的貨物，可以用納稅申報所屬期。這是退稅申報的規(guī)定。申報往年的出口貨物，可以用往年最后一個月的所屬期，而不能用申報當(dāng)年的所屬期。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師: 外貿(mào)公司有些訂單收匯少收了, 主要少項目有: 給客戶的折扣(打折) , 驗貨費....133****5986提問
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少收匯可計入 “營業(yè)外支出” 或 “信用減值損失(執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的）”。無發(fā)票不影響賬務(wù)處理，但所得稅前扣除需滿足稅法規(guī)定的損失條件，否則必須調(diào)增。如提供少收情況說明（經(jīng)辦人、管理層簽字）；與客戶的溝通記錄（郵件、聊天記錄、對...
老師: 外貿(mào)出口公司, 沒有生產(chǎn). 問: 聽同行說: 換匯成本=不含稅進(jìn)項金額*(1 增值稅...133****5986提問
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換匯成本=不含稅進(jìn)項金額*(1 +增值稅率-退稅稅率)/出口美元離岸價的值要在5-8之 前. 如果偏離了, 稅務(wù)就會預(yù)警。 舉例 : 采購不含稅金額(人民幣)30148.67*(1 +13%-13%)/$4690.52 銷售美元離岸價=6.42 ,即:在5-8之間是合理的。 感謝您對大...
老師，你好，外貿(mào)企業(yè)，報關(guān)單產(chǎn)品只報了一項，里面含著好幾家的供貨商，進(jìn)項發(fā)票過來...一朵小紅花提問
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建議按準(zhǔn)確的分類開，盡管別人開進(jìn)來的可能不準(zhǔn)確。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，您好！生產(chǎn)型企業(yè)2023年2月出口貨物，一直未開發(fā)票未申報出口退稅，到2025年3月...416946提問
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如果規(guī)范運作，可以主動更正2023年2月增值稅申報表，填報上未開票發(fā)票收入；并更正23.3-12月增值稅申報表；更正23年1-4季度所得稅申報表和23年、24年年度所得稅申報表。否則可以補至本月處理。處理就比不處理強。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支...
今年感覺想做出口退稅的跨境電商企業(yè)變多了？但是很少看到有企業(yè)真的用9710，9810，96...136****5841提問
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原因很多，包括-資質(zhì)要求嚴(yán)格。如9810 模式要求企業(yè)在海外倉所在地完成倉儲資質(zhì)備棄。單證管理復(fù)雜：9610 模式需匯總生成報關(guān)單，9710/9810 則要求提供完整的交易合同、物流憑證及收匯證明。其余的原因還有9710/9810 需對接海關(guān) “單一窗口”...
老師： 退稅科要求： 報關(guān)單號: 371120240000531216的出口金額為RMB：230034.54元，...133****5986提問
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有的。國家稅務(wù)總局公告 2013 年第 30 號規(guī)定，出口企業(yè)未在退（免）稅申報期截止之日內(nèi)收匯的出口貨物，適用增值稅免稅政策。出口企業(yè)需對全部出口貨物進(jìn)行收匯核查，未收匯部分單獨適用免稅政策，已收匯部分正常退稅。
老師好！我這里是外貿(mào)型出口企業(yè)收到國外企業(yè)寄來的面料委托加工成服裝，企業(yè)隨后委托...308021提問
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你們作的 是加工貿(mào)易還是作的一般貿(mào)易？如果是加工貿(mào)易 ，作的是進(jìn)料加工還 是來料加工？詳情可以與老師微信溝通 13906348727 感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
外貿(mào)企業(yè)出口退稅的詳細(xì)流程圖有嗎？我是新手會計，采購的進(jìn)項發(fā)票做了退稅勾選還需要...135****7830提問
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申報退稅對于報關(guān)單 需要手工錄入或?qū)�，咱們課程的詳細(xì)操作演示一節(jié)有的。你可以加老師13906348727 給你說細(xì)流程！
老師: 外貿(mào)出口公司,不是生產(chǎn)型. 產(chǎn)口出口國外. 要交印稅嗎?即:銷售合同印花稅嗎. 是...133****5986提問
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要交印花稅。雖然規(guī)范上就去按銷售合同金額即美元收入折成人民幣的金額,但實際操作中使用當(dāng)月確認(rèn)的收入做為依據(jù)來交更方便核對。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，進(jìn)項發(fā)票做了出口退稅勾選了，但是在出口退稅發(fā)票狀態(tài)查詢里查不到任何信息，這...183****0788提問
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如果你確實勾選且確認(rèn)了，需要一定時間的�？斓脑�5-6天，慢的也有3個月的喲，確實影響退稅申報，呵呵。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
大白菜老師，您好。我再咨詢一下。（生產(chǎn)企業(yè)，先做免抵退稅備，發(fā)生出口業(yè)務(wù)后，整理...697086提問
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審核不通過，除非你的本筆出口商品認(rèn)定為純免稅 ，且有直接對應(yīng)的進(jìn)項，才是不允許抵扣，抵扣了也要轉(zhuǎn)出的。其余情況，比如視同內(nèi)銷征稅或以后期間正常申報退稅，都可以正常抵扣對應(yīng)的進(jìn)項。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推...
大白菜老師，您好，我咨詢一下，生產(chǎn)企業(yè)做了免抵退稅的備案，但沒有去交資料做首退。...697086提問
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完全沒有這種規(guī)定的。繼續(xù)作抵扣勾選就是！感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
大白菜老師，您好，我想咨詢一下，生產(chǎn)類的出口企業(yè)，進(jìn)項發(fā)票是不是不可以認(rèn)證抵扣的...697086提問
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完全不對哈！生產(chǎn)企業(yè)只有將發(fā)票作了抵扣勾選后形在留底，才可以申報退稅。你們既然作了備案，就可以退稅。如果有什么困難，可以聯(lián)絡(luò)我13906348727 我每月都給很多同學(xué)作付費的退稅申報指導(dǎo) 。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
請問下生產(chǎn)企業(yè)首單退稅申請后，原本退稅金額有1萬多，但是復(fù)審下來，退稅額是0，進(jìn)度...136****5841提問
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致電本地稅局，有可能是需要上門審校，還沒正式受理。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
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