用公司投資注冊一個新公司有什么優(yōu)缺點581872提問
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優(yōu)點：新公司向母公司分紅免企業(yè)所得稅。新公司虧損可抵減母公司利潤（需符合條件）。便于共享母公司資金、資質(zhì)、渠道等資源。 以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任，保護母公司資產(chǎn) 缺點：若公私混同（如賬戶、人員不分），可能被判連帶責(zé)任。決策...
老師您好，我公司是采礦業(yè)，銷售鋅精粉，資源稅申報中的數(shù)量是按出庫數(shù)量申報，還是按...130****8670提問
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銷售鋅精粉（選礦產(chǎn)品）申報資源稅，應(yīng)按結(jié)算數(shù)量（開票數(shù)量，即扣除水分、雜質(zhì)后的金屬量 / 干基凈量） 申報，而非出庫濕量；鋅精粉多為從價計征，從量計征時亦以實際結(jié)算量為準，出庫量僅作內(nèi)控與成本核算口徑，不能作為計稅依據(jù)。
如果發(fā)票開設(shè)計服務(wù)：***設(shè)計制作費，是否需要交文化事業(yè)建設(shè)費999339提問
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設(shè)計制作費 對應(yīng)的服務(wù)，無論屬于廣告設(shè)計制作，還是工業(yè)設(shè)計、平面設(shè)計等其他類型的設(shè)計制作，均歸屬于現(xiàn)代服務(wù)中的設(shè)計服務(wù)范疇，而文化事業(yè)建設(shè)費征費的 “廣告服務(wù)，所以不用考慮
老師，您好，1.高新企業(yè)-研發(fā)費用比列是按照年度總收入，還是按照高新技術(shù)收入呢，公...151****9972提問
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高新企業(yè)研發(fā)費用比例按近三個會計年度的銷售收入總額為基數(shù)計算，而非年度總收入或高新技術(shù)收入，研發(fā)費用占比 = 近三個會計年度研發(fā)費用總額 ÷ 同期銷售收入總額 ×100% 。；而你公司外購 300 萬設(shè)備的相關(guān)款項不算主營業(yè)務(wù)收入，僅 5 個點...
老師，你好！2021年支付一筆21萬設(shè)計費，對方公司一直開發(fā)票，到2023年對方公司已注消...美美提問
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不可以稅前扣除，因為已經(jīng)超過業(yè)務(wù)發(fā)生次年匯算清繳時限。
老師 你好，我公司員工應(yīng)發(fā)工資6442元，代扣個人社保后實際到手工資6000元，請問申報...717700提問
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應(yīng)發(fā)處填6442 個人可以扣除的項目處合計填442元 這樣來填寫
老師您好！補充一下，外貿(mào)公司2025年出口收入已做免稅申報，36個月后沒有在電子稅務(wù)局...風(fēng)鈴草提問
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《中華人民共和國增值稅法實施條例（征求意見稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應(yīng)當自貨物報關(guān)出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報期內(nèi)收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機關(guān)申報辦理退 (免) 稅，并在上述申...
外貿(mào)公司2025年的出口收入免稅申報，36個月后沒有在電子稅務(wù)局做退稅，會視同內(nèi)銷嗎？風(fēng)鈴草提問
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《中華人民共和國增值稅法實施條例（征求意見稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應(yīng)當自貨物報關(guān)出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報期內(nèi)收齊有關(guān)憑證，向主管稅務(wù)機關(guān)申報辦理退 (免) 稅，并在上述申...
白老師，取得3%農(nóng)產(chǎn)品數(shù)電專票，如何抵扣9%，附表2如何填寫申報137****6223提問
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無需填寫第 2 欄 “本期認證相符且本期申報抵扣”（該欄用于按票面稅額抵扣的專票），應(yīng)將數(shù)據(jù)填入特定欄次，分基礎(chǔ)抵扣和加計抵扣兩種情形： 1、常規(guī)用途（用于生產(chǎn) 9% 稅率貨物或其他應(yīng)稅項目）：僅需填寫第 6 欄 “農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票或者銷...
賬面暫估金額，次年所得稅調(diào)增了，那這邊之前暫估的怎么處理？如果后期拿不到發(fā)票，后...183****6052提問
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如果事實是確實有商品采購，原來暫估過，商品已經(jīng)用掉了不用管了，需要處理的就是應(yīng)付款，應(yīng)付款是誰支付或墊付的，可以轉(zhuǎn)成對應(yīng)的往來科目；如果是虛假聽日估，已經(jīng)作了納稅調(diào)增的，可以沖銷了原來的憑證。
商貿(mào)型企業(yè)，在不考慮資產(chǎn)進項的情況下，什么原因會造成賬面存貨不夠，但是進項稅額抵...183****6052提問
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采購了大量的固定資產(chǎn)，比如廠房建材；或買 了一些汽車等情況，在不影響存貨的情況下會造成進項稅多。
出口成交方式的不同，是不是對出口發(fā)票開具有影響，例如CIF開具出口發(fā)票，是不是要將...183****6052提問
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是的，開具出口發(fā)票需要統(tǒng)一用fob金額開具。如果是cnf 或cif 價格 ，將保費、運費剔除，折算為fob金額 開具出口發(fā)票。
老師，公司報表上：實收資本20萬，未分配利潤15萬，所有者權(quán)益35萬，100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓，個...137****1251提問
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你公司實收資本 20 萬，且為 100% 股權(quán)，因此股權(quán)原值 = 20 萬元（即股東初始投入的注冊資本金額）。按最低核定收入（35 萬）計算，股東需繳納個稅約3 萬元【（35-20）*20%】。 若實際轉(zhuǎn)讓價高于 35 萬，按實際價格計算（如 40 萬轉(zhuǎn)讓需繳約...
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