有關(guān)總公司簽合同授權(quán)給分公司經(jīng)營并開具發(fā)票和收款的法律法規(guī)依據(jù)牙齒曬太陽提問
大白菜回答：
給你查了一下相關(guān)的法律法規(guī)依據(jù)和稅收政策匯總： 一、法律法規(guī)依據(jù) 1、《中華人民共和國公司法》：第十四條規(guī)定公司可以設立分公司，分公司不具有法人資格，其民事責任由公司承擔。這為分公司在總公司授權(quán)下開展經(jīng)營活動包括開票收款等行...
國際貨物運輸代理服務費包括直接費用（運輸費、報關(guān)費、倉儲費、裝卸費）和間接費用（...137****6311提問
大白菜回答：
fob方式下賣方承擔國內(nèi)運輸費（工廠到港口）、出口報關(guān)費、港口裝卸費、出口港倉儲費（如有）、文件費、操作費等 費用。不承擔國際運輸費（海運費）、目的港費用（如進口報關(guān)費、卸貨費。FOB 出口時，您承擔的代理服務費限于出口港本地費用（...
請問給客戶的返利，返現(xiàn)和返貨，分別怎么賬務處理，需要申報納稅嗎？152****6065提問
大白菜回答：
對于返現(xiàn)和返利，按銷售折扣，銷售方開具紅字發(fā)票后，貸銀行存款同時 貸收入（負數(shù)）和銷項稅（負數(shù)）。銷項稅沖減。對于返貨的：借：銷售費用；貸：主營業(yè)務收入，應交稅費 - 應交增值稅（銷項稅額）。同時，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務成本；貸...
老師我理解的對么，還有三個疑問麻煩老師解惑 差錯更正：24年少計提折舊10萬，25年1...592263提問
大白菜回答：
1、匯算清繳后發(fā)現(xiàn)的，只能調(diào)整稅后利潤，應該無法申請退稅。稅局允許追補，但沒說可以退稅 2、如果是在25年8月發(fā)現(xiàn)，除非執(zhí)行小企業(yè)準則的可以直接沖減8月的收入和成本了；否則了只能調(diào)整稅后利潤。 以上是我們的建議�？梢钥聪缕髽I(yè)所得稅...
咨詢一下，出口是按EXW計價，總貨10萬元外匯人民幣，報關(guān)單上運保費為0、但有一項雜費...101543提問
大白菜回答：
這是個bug.電子口岸對該種方式下的雜費都計入了fob價。所以如果你近10萬開票，應收款也能對起來，但與稅局的電子信息中的fob價就不一樣了； 你按10萬+100美元開票，稅局能通過，但應收款就有10美元平不了賬。所以，如果是生產(chǎn)企業(yè)本著不沾光...
老師你好，我想咨詢一個問題，比如企業(yè)境內(nèi)研發(fā)費用五項合計112，其中其他費用12，可...592263提問
大白菜回答：
對
你好老師，我想咨詢一下，委托境外研發(fā)，按照實際發(fā)生額80%計入研發(fā)費用，并且不能超...592263提問
大白菜回答：
咱們這個問題在所得稅匯算清繳課程中有案例講解。針對這個境內(nèi)符合條件的研發(fā)費用，其他費用是按照不超過可加計扣除研發(fā)費用的10%內(nèi)的金額與本身發(fā)生額孰小確定下來的金額 。境內(nèi)符合條件的研發(fā)費費用不包含委托境內(nèi)機構(gòu)研發(fā)的80%。 感謝您對...
老師，年底賬上還掛著法人欠公司往來款幾十萬，年底前老板不歸還，這個往來款要視同分...627800提問
大白菜回答：
是的，除非能證明用于經(jīng)營了，才不用作分紅個稅處理。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
個體戶軟件開發(fā)行業(yè)還可以申請定期定額嗎Y提問
大白菜回答：
這種政策很緊了，要看本地政策呢，建議咨詢本地稅局。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，你好我司因貨物質(zhì)量問題，客戶扣除了部分貨款且貨物不能退回，我可以開只有金額...七夕冰月提問
大白菜回答：
可以的 ，視作銷售折讓 發(fā)票即可。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，請問我公司購買手表一塊2萬元，如果送給客戶是不是要按偶然所得扣繳個所稅20%，...138****1492提問
大白菜回答：
是的 不過送給員工可以加到工資或按獎金政策處理個稅 送給客戶要按偶然所得計算個稅 但現(xiàn)實中給客戶代扣個稅的不多。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，你好！請教一下你， 我司是商貿(mào)批發(fā)行業(yè)，之前的賬一直是讓記賬公司做的，...134****2245提問
大白菜回答：
先找到以前銷售對應的的成本發(fā)票，然后沖了以前的暫估再重新結(jié)轉(zhuǎn)成本 即可。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，公司購進的鋼材，發(fā)票上有材質(zhì)、也有型號，需要按照材質(zhì)、在材質(zhì)下面再按照型號...180698提問
大白菜回答：
雖然不確定你的開票用途，但個人建議首選型號。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
無償給別人建設實驗室并為其采購設備，這種情況賬務處理及稅務處理？151****9671提問
大白菜回答：
全部 是無償，而且沒有什么未來利益回報或相關(guān)合約的話，為此發(fā)生的支出可以計入營業(yè)外支出。但是否能稅前扣除，存在不確定性。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我們企業(yè)代博物館售賣他們的產(chǎn)品，我們只扣除手續(xù)費，其他款項發(fā)給博物館，這種情況博...151****9671提問
大白菜回答：
按我們的理解，你們收手續(xù)費，你們開發(fā)票給博物館。然后雙方的其他單據(jù)，包括博物館給你們開的收入發(fā)票作為往來款項最好。否則，就是另外一個模式，你們采購博物館的項目作為成本，然后銷售給消費者作 為收入，但這樣的話 增值稅方面無法 抵...
老師，我司的房產(chǎn)證是農(nóng)村的，稅務機關(guān)說，不城市規(guī)劃范圍內(nèi)，不需要繳納房產(chǎn)稅，但是...137****1251提問
大白菜回答：
是不需要征收，不是說需要征稅而政策是免稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
外購商品贈送的賬務處理及稅務處理問題？老師能給解釋一下嗎151****9671提問
大白菜回答：
同學，你可以看下http://www.n6259.cn/coursedetail/114 這個課程的第6節(jié)有詳細 案例處理。
老師，請問一個企業(yè)到簽約的餐廳充值10000元的會員，餐廳再贈送1500元的金額，企業(yè)人...869108提問
大白菜回答：
親，開3300元的發(fā)票，，同時折扣300元，實際消費3000元。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
有合并報表的課程嗎？130****0657提問
大白菜回答：
合并報表的編制 http://www.n6259.cn/coursedetail/39 看看這個
老師小企業(yè)會計準則口腔醫(yī)院支付給國藥控股融資租賃公司的每個月設備租金都不一樣如何...614784提問
大白菜回答：
關(guān)于租賃業(yè)務的會計處理，可以看下《每次一個案例，跟大白菜學會計 》的第16節(jié) http://www.n6259.cn/coursedetail/114
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
