老師，請問我們有一張已經(jīng)做賬和已認證的發(fā)票，但是對方品名說開錯了，紅沖重新開票了...150****3866提問
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借制造費用 貸應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出。重新取提發(fā)票后，借進項稅 貸制造費用 也可以紅票與新票合并做賬 借 應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅 貸：應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出 感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師；我們企業(yè)（一般納稅人企業(yè)，非房企）現(xiàn)有住宅房產(chǎn)需出售，賣價1200 （原購入...134****0852提問
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1、如果按合同可以退房，讓銷售方開具紅票，你們前期抵扣過進項稅，根據(jù) 紅票作進項稅轉(zhuǎn)出即可。2、房產(chǎn)稅應(yīng)該不可以退回，因為房屋不管銷售給誰，都居于可使用狀態(tài) ，否則 前期你們怎么會交房產(chǎn)稅。這個房產(chǎn)稅問題可以找當(dāng)?shù)胤抗芑蚨愂詹块T...
老師，我們公司要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，這個轉(zhuǎn)讓股東已經(jīng)實繳到位了，但是受讓方?jīng)]有實繳到位，平...qq.com提問
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1、公司股東之間轉(zhuǎn)讓，我們不需要考慮資金是否到位，因為這審他們2個人之間的交易 2、平價轉(zhuǎn)讓需要看報表，主要是看資產(chǎn)負債表，其對應(yīng)的凈資產(chǎn)是否支持平價轉(zhuǎn)讓，否則 稅局不認可。 3、如果不符合平價轉(zhuǎn)讓，需要溢價轉(zhuǎn)讓，就需要繳納 個稅。...
公司找的固定周末，法定節(jié)假日的兼職人員，他們的工資怎么申報個稅？151****9671提問
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如果有明確的勞動關(guān)系可以按工資申報，否則應(yīng)該按勞務(wù)報酬申報個稅。這在個稅申報端口是2個不同的入口，注意選擇正確！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問老師，股東在公司沒有發(fā)工資，股東發(fā)生的差旅費可以在公司報銷嗎 138****0471提問
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如果是因為公司經(jīng)營產(chǎn)生的，可能報銷。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
我公司是膠合板生產(chǎn)企業(yè)，膠合板為13%稅率。現(xiàn)在實行農(nóng)產(chǎn)品進項稅核定計算抵扣，主要...139****0834提問
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根據(jù)我們的理解，核定扣除的農(nóng)產(chǎn)品的，其對應(yīng)原料以外的以外的進項稅，仍可按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定抵扣。但核定的原料不能再憑發(fā)票進行抵扣。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
CIF 成交方式，僅收到貨代運費發(fā)票，那保費是誰開過來的？101543提問
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應(yīng)由提供海上運輸保險的公司開具相關(guān)單據(jù)，你們應(yīng)代付這個款項給該公司的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
大白菜老師，您好，我們企業(yè)是收到了山東省科學(xué)技術(shù)廳的30萬補助，理由是2024年泰山產(chǎn)...150****3600提問
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企業(yè)從縣級以上各級人民政府財政部門及其他部門取得的應(yīng)計入收入總額的財政性資金，凡同時符合以下條件的，可以作為不征稅收入，在計算應(yīng)納稅所得額時從收入總額中減除。(一)企業(yè)能夠提供規(guī)定資金專項用途的資金撥付文件;(二)財政部門或其他...
老師好！一張報關(guān)單上有多商品序號，現(xiàn)只開進來其中一個序號里商品的購進專票，已做退...308021提問
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原理上是可以的，但有些稅局不同意一張報關(guān)單分多次申報退稅，所以建議你聯(lián)絡(luò)下本地稅局。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
大白菜老師，大企業(yè)專設(shè)的成本會計，核算成本期間一般幾號到幾號134****2501提問
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根據(jù)我們的了解，很多企業(yè)為了有充分的時間核算成本，一般會提前1-5天結(jié)賬，也就是將25或28號以后日期計入下一個月。然后5-10天核算完畢成本，爭取在每月10號前完成成本可計算， 以方便主管會計結(jié)賬。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友...
請問日常采購，沒有簽合同，從淘寶京東拼多多采購的，會開具發(fā)票，需要交印花稅嗎？如...151****9671提問
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盡管沒有簽訂合同，但也發(fā)生了采購的事實，應(yīng)按采購金額（有明確不含稅金額的按不含稅金額）繳納印花稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
咨詢你一個問題：即征即退，因硬件進價加成10%（也就是要保證硬件成本利潤率在達10%以...101543提問
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魚和熊掌不能兼得哈。
老師；您好！ 我們上游，材料供應(yīng)商，要給我開紅字票 金額160 萬元 （材料已經(jīng)使用；...134****0852提問
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要落實 為何開紅票。如果是真實業(yè)務(wù)只是開票有誤重開，不影響所得稅；如果是業(yè)務(wù)不真實，調(diào)減回去則要補交所得稅（對應(yīng)年度虧損合并后仍然虧損不補交）感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師你好，我們公司是剛成立的電梯工程維修行業(yè)，請問成本收入應(yīng)該怎么分類 057498提問
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收入是維修和保育養(yǎng)收入，成本是其中發(fā)生的費用，你多跟業(yè)務(wù)人員交流一下會很有收獲！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，港雜費跟報關(guān)費稅率是免稅的還是帶稅率的呀138****0471提問
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國際貨運代理包括為貨物的國際運輸開展的訂艙、業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)、貨運安排、箱管、結(jié)算等業(yè)務(wù)活動 .(一)納稅人提供國際貨物運輸代理服務(wù)，其免稅范圍應(yīng)按照《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于將鐵路運輸和郵政業(yè)納入營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅﹝...
大白菜老師，倉儲業(yè)務(wù)會計是不是運輸業(yè)務(wù)會計呀？ 倉儲業(yè)務(wù)會計，主要是哪些會計項目...134****2501提問
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嚴格說，倉儲是一種物流輔助服務(wù)業(yè)，不是運輸業(yè)。只要統(tǒng)計好收與成本項目，做賬不難的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問有一些政府小型改造，是公司免費給做的，交付使用后是沒有收入的，這種投入怎么做...151****9671提問
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根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅(2016〕36號)附件1第十四條規(guī)定:“下列情形視同銷售服務(wù)無形資產(chǎn)或者不動產(chǎn) (一)單位或者個體工商戶向其他單位或者個人無償提供服務(wù)，但用于公益事業(yè)或者以社會公眾...
請問老師閑置未用的生產(chǎn)設(shè)備折舊能稅前扣除嗎188****6719提問
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根據(jù)規(guī)定，未使用的機器設(shè)備不用計提折舊，因此不能稅前扣除。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師對外支付備案已支付狀態(tài)。發(fā)現(xiàn)合同備案時，合同開始日期寫錯了，但是對外支付備案...Y提問
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這個沒有操作過呢 ，你可以根據(jù)網(wǎng)頁上的聯(lián)絡(luò)方式問下主管部門。
老師，講3大報表的在那章qq.com提問
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課程搜索 http://www.n6259.cn/courselist/a2004_b2018 看下這個主管會計課程 ，在這里，親。
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