老師，請問下外貿(mào)企業(yè)有一批貨的進項已經(jīng)做了退稅勾選確認，這批貨出口了一部分，另外...151****5220提問
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另一部分沒有出口，進項作得是退稅勾選不是抵扣勾選，所以你們可以將這一部分進項作出口轉內(nèi)銷手續(xù)后重新抵扣，而r報廢的部分稅局不認可需要視同銷售的話可以用于抵減銷項稅。如果你們的報廢不是非正常損失，稅局也認為不需要作進項稅轉出，...
老師，我想問一下企業(yè)管理公司開的咨詢費，主要成本是什么。149398提問
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如果是真實的咨詢費，大頭應該是人工費，就是相關服務人員的薪酬； 其次是在咨詢過程中發(fā)生的差旅費以及相關費用消耗。如果在咨詢中向外借力，又付了咨詢費給第三方，也是成本的內(nèi)容。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
通過1688平臺接的單子，客戶要通過平臺付款，沒直接打入外幣戶，這樣可以嗎 015550提問
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因為出口退稅對收匯有規(guī)定，除了有出口報關單，也要求有收匯可以退稅。通過平臺收匯，一般也是認可的。建議你與本地退稅管理部門i溝通確認一下！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
廠房裝修費可以不做固定資產(chǎn)計入原值，當返新裝修，計入費用嗎 015550提問
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低于固定資產(chǎn)原值一定比例，金額較小的維修費可以直接計入費用。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
商貿(mào)進出口企業(yè)，以FOB成交方式成交，取得國際代理費如何做賬 015550提問
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在港口發(fā)生的費用可以計入銷售費用，fob方式下如果是出口裝船以后的費用不能入賬。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，旅行社公司要交買賣成服務合同印花稅嗎332233提問
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旅行服務沒有印花稅，如果旅行社經(jīng)營過程中有貨物買賣，要交對應的印花稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，關于有殘疾人的福利企業(yè)明細會計科目設置有什么要求332233提問
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對科目設備沒有特別要求。主要是涉及福利企業(yè)有好多優(yōu)惠政策，對他們的核算，包括人工費、銀行發(fā)放工資、上交社保都要有清晰的資料提供。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
白老師，有形動產(chǎn)融資租賃（利息）可以抵扣增值稅嗎？138****8717提問
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購買貸款服務的進項稅不能從銷項稅中抵扣。?融資租賃屬于貸款服務，利也再能夠抵扣增值稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，報母公司的季度企業(yè)所得稅申報表時，是要把底下非獨立核算的分公司報表與母公司...627800提問
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根據(jù)我們的了解，要先看稅局備案有沒有匯總申報，否則就是各自獨立申報。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，收到2023年企業(yè)匯算清繳的企業(yè)所得稅退稅款，小企業(yè)會計準則的處理分錄可以直接...627800提問
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可以的，親。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，客戶的營業(yè)范圍是批發(fā)、零售:木材、模板、裝潢材料。(依法須經(jīng)批準的項目經(jīng)相關...467639提問
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營業(yè)范圍不重要，關鍵是業(yè)務實質(zhì)。如果松木樁屬于林產(chǎn)品或初級加工林產(chǎn)品，可以開9%的稅率。如果是精加工則開13%稅率 的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
稅控加油機的增值稅扣除886009提問
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請親詳細說明一下問題。
新辦的外貿(mào)企業(yè)屬于幾類企業(yè) 015550提問
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新辦出口企業(yè)，指自首筆申報出口退（免）稅之月起至評定當月未滿12個月，或尚未申報過出口退（免）稅業(yè)務，管理類別評定為三類，不受退稅申報必須 先收匯的限制。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
請問下，出口退稅時未做匯率配置會有什么影響嗎？好像不做匯率配置，也能申報？136****5841提問
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你可以在錄入出口明細時錄入?yún)R率 ，即使不配置匯率，也不影響退稅申報的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
生產(chǎn)企業(yè)錄出口的時候，錄入美元金額和匯率之后算出的人民幣與開票的金額相差1分錢，...101543提問
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這種差額 即使出現(xiàn) 提示 也可以不用管的 我在課程 中講過 可以先通過申報系統(tǒng) 測算精確的人民幣金額后再開票的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
請問老師去年暫估的成本今年發(fā)票來了有差額怎么辦，去年暫估的30萬成本，去年做賬是借...188****6719提問
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借：主營業(yè)務成本-30 貸：應付a公司-30 借：主營業(yè)務成本-25 貸：應付a公司25 如果小企業(yè) 差額可以在本年體現(xiàn)。你這個暫估不太嚴格，可以學學我們的課程-每次一個案例，跟大白菜學會計 http://www.n6259.cn/coursedetail/114 ...
老師，建筑勞務公司享受增值稅即征即退政策么？467639提問
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沒聽說這個政策！ 感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，建筑勞務公司，開具的是建筑服務*勞務費，發(fā)票金額是3%，是就發(fā)票增值稅金額進...467639提問
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你這個屬于簡易征收，直接對應納額征稅，除非有對應的預繳增值稅可以抵減。也沒聽說有什么退回類的優(yōu)惠政策。 感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
出口申報自檢時：首次申報跨大類商品(85015200)退稅，且未申報視同自產(chǎn)。就是一個物品...101543提問
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政策和具體操作參考下這個文章-https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzkyNDI2NTEzMg==&mid=2247486195&idx=2&sn=91cbac4d5dbbe7b4d5be6573263d3d08&chksm=c1d93530f6aebc26646d860a091716f333c07e4311b4243f52cf4b974cdd8c4681cdaa6d56d1&mpsha...
老師；我們企業(yè)（一般納稅人企業(yè)，非房企）現(xiàn)有住宅房產(chǎn)需出售，賣價1200萬 （原購...134****0852提問
大白菜回答：
1、涉及增值稅，按9%計算 購入如果是專用 發(fā)票可以抵扣 2、 土地增值稅 3、企業(yè)所得稅（合并申報，不單獨申報）具體計算可以參考 房地產(chǎn)會計講解（大白菜+方源老師） http://www.n6259.cn/coursedetail/81 感謝您對大白菜會計的支持！...
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