用公司投資注冊一個新公司有什么優(yōu)缺點581872提問
老師您好，我公司是采礦業(yè)，銷售鋅精粉，資源稅申報中的數量是按出庫數量申報，還是按...130****8670提問
大白菜回答：
銷售鋅精粉（選礦產品）申報資源稅，應按結算數量（開票數量，即扣除水分、雜質后的金屬量 / 干基凈量） 申報，而非出庫濕量；鋅精粉多為從價計征，從量計征時亦以實際結算量為準，出庫量僅作內控與成本核算口徑，不能作為計稅依據。
如果發(fā)票開設計服務：***設計制作費，是否需要交文化事業(yè)建設費999339提問
大白菜回答：
設計制作費 對應的服務，無論屬于廣告設計制作，還是工業(yè)設計、平面設計等其他類型的設計制作，均歸屬于現代服務中的設計服務范疇，而文化事業(yè)建設費征費的 “廣告服務，所以不用考慮
老師，您好，1.高新企業(yè)-研發(fā)費用比列是按照年度總收入，還是按照高新技術收入呢，公...151****9972提問
大白菜回答：
高新企業(yè)研發(fā)費用比例按近三個會計年度的銷售收入總額為基數計算，而非年度總收入或高新技術收入，研發(fā)費用占比 = 近三個會計年度研發(fā)費用總額 ÷ 同期銷售收入總額 ×100% 。；而你公司外購 300 萬設備的相關款項不算主營業(yè)務收入，僅 5 個點...
老師，你好！2021年支付一筆21萬設計費，對方公司一直開發(fā)票，到2023年對方公司已注消...美美提問
大白菜回答：
不可以稅前扣除，因為已經超過業(yè)務發(fā)生次年匯算清繳時限。
老師 你好，我公司員工應發(fā)工資6442元，代扣個人社保后實際到手工資6000元，請問申報...717700提問
大白菜回答：
應發(fā)處填6442 個人可以扣除的項目處合計填442元 這樣來填寫
老師您好！補充一下，外貿公司2025年出口收入已做免稅申報，36個月后沒有在電子稅務局...風鈴草提問
大白菜回答：
《中華人民共和國增值稅法實施條例（征求意見稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應當自貨物報關出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報期內收齊有關憑證，向主管稅務機關申報辦理退 (免) 稅，并在上述申...
外貿公司2025年的出口收入免稅申報，36個月后沒有在電子稅務局做退稅，會視同內銷嗎？風鈴草提問
大白菜回答：
《中華人民共和國增值稅法實施條例（征求意見稿）》第五一條規(guī)定：納稅人出口貨物適用退 (免) 稅的，應當自貨物報關出口之日次月起至次年 4 月 30 日前的出口退 (免) 稅申報期內收齊有關憑證，向主管稅務機關申報辦理退 (免) 稅，并在上述申...
白老師，取得3%農產品數電專票，如何抵扣9%，附表2如何填寫申報137****6223提問
大白菜回答：
無需填寫第 2 欄 “本期認證相符且本期申報抵扣”（該欄用于按票面稅額抵扣的專票），應將數據填入特定欄次，分基礎抵扣和加計抵扣兩種情形： 1、常規(guī)用途（用于生產 9% 稅率貨物或其他應稅項目）：僅需填寫第 6 欄 “農產品收購發(fā)票或者銷...
賬面暫估金額，次年所得稅調增了，那這邊之前暫估的怎么處理？如果后期拿不到發(fā)票，后...183****6052提問
大白菜回答：
如果事實是確實有商品采購，原來暫估過，商品已經用掉了不用管了，需要處理的就是應付款，應付款是誰支付或墊付的，可以轉成對應的往來科目；如果是虛假聽日估，已經作了納稅調增的，可以沖銷了原來的憑證。
商貿型企業(yè)，在不考慮資產進項的情況下，什么原因會造成賬面存貨不夠，但是進項稅額抵...183****6052提問
大白菜回答：
采購了大量的固定資產，比如廠房建材；或買 了一些汽車等情況，在不影響存貨的情況下會造成進項稅多。
老師，請幫忙 客戶：安徽阜陽-收貨地 銷售方 公司：河南洛陽 簽訂合同：浙江杭...151****9972提問
大白菜回答：
咱們先自己搞清楚業(yè)務流程，然后再一起討論吧
老師，100%轉讓，如果沒有實收資本，未分配利潤是15萬，所有者權益是15萬，那股權轉讓...137****1251提問
大白菜回答：
15萬*20%=3萬
我們銷售設備，與客戶簽訂購銷合同，13%稅率 又與客戶單獨簽訂安裝費合同，相當于總...151****9972提問
大白菜回答：
答案：只有提供建筑服務（即安裝服務）的企業(yè)需要在項目所在地（河北三河）預繳增值稅，銷售設備部分不需預繳。 1. 您公司（總包方）需在河北三河預繳安裝服務增值稅 依據：《納稅人跨縣 (市、區(qū)) 提供建筑服務增值稅征收管理暫行辦法》（...
出口成交方式的不同，是不是對出口發(fā)票開具有影響，例如CIF開具出口發(fā)票，是不是要將...183****6052提問
大白菜回答：
是的，開具出口發(fā)票需要統(tǒng)一用fob金額開具。如果是cnf 或cif 價格 ，將保費、運費剔除，折算為fob金額 開具出口發(fā)票。
老師，公司報表上：實收資本20萬，未分配利潤15萬，所有者權益35萬，100%股權轉讓，個...137****1251提問
大白菜回答：
你公司實收資本 20 萬，且為 100% 股權，因此股權原值 = 20 萬元（即股東初始投入的注冊資本金額）。按最低核定收入（35 萬）計算，股東需繳納個稅約3 萬元【（35-20）*20%】。 若實際轉讓價高于 35 萬，按實際價格計算（如 40 萬轉讓需繳約...
老師，發(fā)票勾選里的“不抵扣勾選”在什么情況下使用。它跟抵扣勾選后再做進項轉出有何...137****6223提問
大白菜回答：
"不抵扣勾選" 是簡化版的 "不抵扣" 操作，適合已確定不抵扣的發(fā)票，比如如確定用于員工福利的采購進項；而 "抵扣后轉出" 則保留了靈活性，適合不確定用途或后期可能變化的情況。你可以根據實際業(yè)務需求選擇，確保稅務合規(guī)！
開出的發(fā)票對方沒有抵扣，后來對方公司注銷了，想沖紅繳銷掉，請問要則么處理？467639提問
大白菜回答：
對方未抵扣，直接紅沖即可。
老師，有不有這樣的指導手冊，告訴你什么時間要做什么稅務事項，例如：每月15日必須報...186****5287提問
大白菜回答：
目前還沒有，不過各類事項是比較 固定的 。以后可以考慮給大家講一講。
老師，公司欠法人錢，累計金額有一百多萬，一直掛在其他應付款，這個不處理會有問題嗎...151****0415提問
大白菜回答：
沒有問題。反過來，如果法人欠公司的錢，就有稅務風險了。
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