出口服務(wù)費(fèi)，開具普通發(fā)票，稅率開6%，還是開免稅？101543提問
大白菜回答：
服務(wù)類項(xiàng)目，有一些是可以退稅的，開0稅率； 有些是只能免稅不退稅的，開免稅；有些是要征稅的才開6%。具體楞以看下http://www.n6259.cn/coursedetail/91的第1、3節(jié)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
付國(guó)外客戶美金貨款，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目需要設(shè)置外幣核算嗎，還有財(cái)務(wù)費(fèi)用需要設(shè)置外幣...Y提問
大白菜回答：
外幣的貨幣性科目，比如銀行存款、應(yīng)收應(yīng)付賬款可以設(shè)外幣核算，其他科目不太需要。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
收到1張電子客票行程單，票價(jià)700，民航發(fā)展基金50，燃油附加費(fèi)390，會(huì)計(jì)分錄是 借...151****0415提問
大白菜回答：
借銷售費(fèi)用（700+390）/1.09+50 進(jìn)項(xiàng)稅（700+390）/1.09*9% 貸 銀行存款 1140 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
接上一問，收取的空調(diào)使用費(fèi)，包含我公司墊付的空調(diào)電費(fèi)，電費(fèi)這塊可不可以確認(rèn)代收代...153****5671提問
大白菜回答：
你們對(duì)外收電費(fèi)可以開專用或普通發(fā)票。經(jīng)常發(fā)生的建議增加經(jīng)營(yíng)范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，請(qǐng)問一下山東的生產(chǎn)企業(yè)這個(gè)月沒有退稅數(shù)據(jù)，電子稅務(wù)局退稅系統(tǒng)上還需要做退稅...一朵小紅花提問
大白菜回答：
感謝提問！不需要操作退稅。
老師，低值易耗品攤銷的會(huì)計(jì)分錄怎么寫？借：管理費(fèi)用-低值易耗品攤銷 貸：低值易耗...土土提問
大白菜回答：
感謝提問！借：管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、制造費(fèi)用等 貸：周轉(zhuǎn)材料-低值易耗品。
老師，我這邊有一家公司，是14年注冊(cè)的，老板的朋友幫她做的賬，然后外賬報(bào)表上的貨幣...188****5262提問
大白菜回答：
感謝提問！這個(gè)問題沒有好的處理辦法，如果想正規(guī)做賬需要從開始到現(xiàn)在的賬務(wù)按年更正。，如果不涉及到偷漏稅還好點(diǎn)，就怕老板隱瞞收入。
請(qǐng)問（我們是社會(huì)團(tuán)體）一次收會(huì)員三年會(huì)費(fèi)30000元，財(cái)政票據(jù)開五年會(huì)費(fèi)50000元，怎么...188****2474提問
大白菜回答：
感謝提問！為什么收會(huì)員三年會(huì)費(fèi)30000元開具財(cái)政票據(jù)五年會(huì)費(fèi)50000元呢，這個(gè)問題處理不了。
您好老師，財(cái)稅2003 158號(hào)規(guī)定，個(gè)獨(dú)企業(yè)和合伙企業(yè)的個(gè)人投資者以企業(yè)資本金為其支付...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！是的，該規(guī)定也適用于個(gè)體工商戶。
請(qǐng)問平安租賃的融資租賃資產(chǎn)，會(huì)計(jì)分錄怎么做138****1492提問
大白菜回答：
感謝提問！學(xué)課程—成長(zhǎng)中的會(huì)計(jì)—固定資產(chǎn)與工程會(huì)計(jì)《固定資產(chǎn)、在建工程、無形資產(chǎn)的核算》第三節(jié)。
法人和股東名字更換（注冊(cè)公司時(shí)股東用的妹妹和妹夫名字，現(xiàn)在想變更成媳婦和孩子 的...156****2096提問
大白菜回答：
感謝提問！股東變更涉及到印花稅和個(gè)人所得稅稅。轉(zhuǎn)讓雙方繳納印花，轉(zhuǎn)讓方繳納個(gè)人所得稅。
不好意思老師，我公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓了，報(bào)表有1.6萬的未分配利潤(rùn)，股東按比例交了個(gè)人所得...137****1251提問
大白菜回答：
感謝提問！如果沒有實(shí)質(zhì)分紅不需要做賬務(wù)處理，只是因?yàn)楣蓹?quán)轉(zhuǎn)讓提前繳納了應(yīng)分紅還未分的所得稅。
受托代理資產(chǎn)，我方要給他開發(fā)票嗎？188****2474提問
大白菜回答：
感謝提問！詳細(xì)說下業(yè)務(wù)，你是什么公司受托做什么？
老師，公司開始有研發(fā)費(fèi)用，但是對(duì)于這個(gè)科目設(shè)置我不懂，我按課程設(shè)置研發(fā)支出-費(fèi)用...185****5231提問
大白菜回答：
感謝提問！除了設(shè)置科目之外，研發(fā)費(fèi)用需要設(shè)立輔助核算，至于科目多了會(huì)覺著復(fù)雜，建議手動(dòng)寫下分錄，多熟悉一下。
請(qǐng)問老師，當(dāng)月銷項(xiàng)發(fā)票忘記申報(bào)怎么辦138****4697提問
大白菜回答：
感謝提問！咨詢稅局更正申報(bào)。
老師，請(qǐng)問公轉(zhuǎn)私或者私轉(zhuǎn)公，現(xiàn)在要注意哪些問題，另外轉(zhuǎn)的額度有沒有要求或者要注意...139****1464提問
大白菜回答：
感謝提問！公轉(zhuǎn)私或者私轉(zhuǎn)公 都是在真實(shí)業(yè)務(wù)前提下按照要求進(jìn)行的。公轉(zhuǎn)私大額會(huì)監(jiān)控。
大白菜回答：
感謝提問！這個(gè)沒有要求，看公司自己制定的財(cái)務(wù)要求。
老師，那個(gè)課程有詳細(xì)講解股權(quán)轉(zhuǎn)讓稅務(wù)處理137****1251提問
大白菜回答：
感謝提問！暫時(shí)沒有單獨(dú)的課程講解。
小規(guī)模納稅人企業(yè)所得稅定率征收（稅率2%），每季度開具增值稅普票20萬（不含稅）本年...風(fēng)雨無阻提問
大白菜回答：
感謝提問！減免的增值稅要參與所得稅計(jì)算。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問
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