2017年定額發(fā)票2020年入賬，需要做納稅調(diào)整，稅法依據(jù)是什么？851132提問
大白菜回答：
感謝提問！需要做納稅調(diào)整，《企業(yè)所得稅法實施條例》第九條 企業(yè)應(yīng)納稅所得額的計算，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為原則，屬于當(dāng)期的收入和費用，不論款項是否收付，均作為當(dāng)期的收入和費用;不屬于當(dāng)期的收入和費用，即使款項已經(jīng)在當(dāng)期收付，均不作為當(dāng)...
大白菜老師，您好！我上崗去一家自營出口生產(chǎn)企業(yè)一般納稅人，我看之前會計憑證，有不...138****6459提問
大白菜回答：
感謝提問！關(guān)于退稅計算，建議先看下課程案例講解生產(chǎn)企業(yè)退稅計算方法講解。
你好，請問我們2020年2月份有生產(chǎn)出產(chǎn)成品，但是銷售只有一車貨，這一車貨在3月份開票...150****3866提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有銷售，企業(yè)還是要正常生產(chǎn)的，還是要核算結(jié)轉(zhuǎn)成本。
老師我們是貿(mào)易公司，有些深加工的食品我們上游公司給我們開專票我們是可以抵扣的嗎，...137****8500提問
大白菜回答：
感謝提問！你是說的委托加工業(yè)務(wù)么？你自己購買原材料發(fā)給加工企業(yè)加工，加工企業(yè)加工完給你開加工費發(fā)票？如果是這樣 加工費專票可以抵扣。
老師，你好，勞務(wù)派遣公司，選擇差額計稅，發(fā)票上面的扣除數(shù)必須要和個稅申報的工資一...189****5437提問
大白菜回答：
感謝提問！申報數(shù)據(jù)和開票金額數(shù)據(jù)要一致。
去年的利息，發(fā)票在所得稅匯算清繳前開回來，有稅務(wù)風(fēng)險嗎？簡單提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有稅務(wù)風(fēng)險，匯算清繳之前開進能稅前扣除。
老師，個稅年度清算匯繳有沒有最新的視頻講解。現(xiàn)在在個稅課程中關(guān)于年度清算匯繳的是...494134提問
大白菜回答：
感謝提問！最新的要等明年出報表才可以模擬填寫，現(xiàn)在是理論上的講解。
老師，稅務(wù)會計課程里的增值稅課件11月份都更新的哪些內(nèi)容啊？我6月更新的的看完了，...靜姐提問
大白菜回答：
感謝提問！電腦網(wǎng)頁登陸網(wǎng)頁最下邊有一個更新公告2019年11月05日 根據(jù)11月上線的增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺（代替原選擇抵扣平臺），重新錄制操作視頻，保障更新與實際工作同步！
老師你好，我們公司報關(guān)單上的總價是人民幣，那擎天系統(tǒng)錄入出口明細的時候怎么錄入呢...180****4096提問
大白菜回答：
感謝提問！我們課程主講龍圖退稅，對擎天操作不熟悉。
上月帶清單的專用發(fā)票，其中有一條金額有誤，可以開紅字發(fā)票，有哪方申請?簡單提問
大白菜回答：
感謝提問！未認證的的，購買方退回發(fā)票，銷售方申請紅字，然后開紅票。已認證的，購買方發(fā)起紅字申請，銷售方開紅字，并且紅字聯(lián)交給購買方賬務(wù)處理。
老師，我們公司是做技術(shù)服務(wù)的，營業(yè)收入有十幾萬，營業(yè)成本卻為零，會計說因為沒有發(fā)...152****3723提問
大白菜回答：
感謝提問！技術(shù)人員的工資可以計入成本，你公司要區(qū)分 管理和技術(shù)人員的工資。
老師，我公司以前是商貿(mào)公司，這兩年轉(zhuǎn)做技術(shù)服務(wù)，但是會計把所有的工資和差旅費還是...382315提問
大白菜回答：
感謝提問！會有異常的 是收入成本不匹配。
“其他個人采取預(yù)收形式出租不動產(chǎn)，取得的預(yù)收租金收入，可在預(yù)收款對應(yīng)的租賃期內(nèi)平...999339提問
大白菜回答：
感謝提問！是的，享受免稅 就只能開普票，想開專票就不能免稅。
老師，出口外貿(mào)企業(yè)，我這個月報關(guān)出去的貨物，等次月進項票開正確了再開銷售發(fā)票，并...stella提問
大白菜回答：
感謝提問！你首先要咨詢你當(dāng)?shù)囟惥忠笫欠裨趫箨P(guān)當(dāng)月開票，如果沒有要求可以。
老師，有沒有園林綠化工程的相關(guān)會計處理課程151****3993提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有單獨園林綠化的課程。
老師，外貿(mào)出口退稅企業(yè)，每月十五號前除了增稅和通用申報，要不要做其他額外的申報表...stella提問
大白菜回答：
感謝提問！你看下課程，順便做一下練習(xí)。課程有提供資料練習(xí)申報。
老師你好！ 我司最近開辦了員工食堂，每月給員工飯補300元，這300元是入職工福利嗎？...373662提問
大白菜回答：
感謝提問！300元是補貼需要并入工資繳納個稅。食堂的冷凍設(shè)備做固定資產(chǎn)。 食堂材料發(fā)票，現(xiàn)在新政策可以不用發(fā)票，但是稅局具體怎么執(zhí)行 你要咨詢稅局，否則就要開票，官網(wǎng) 文章模塊 第4頁有篇文章 參考下。
老師您好，請問16年銷售時入帳90萬應(yīng)收帳款，今年10月份開發(fā)票其中60萬(也沒收款)請問...419455提問
大白菜回答：
感謝提問！1、90萬預(yù)收款么 2、今年才開票？ 去年業(yè)務(wù)產(chǎn)生納稅義務(wù)沒有，有納稅義務(wù)未開票的 要申報未開票收入，開票后 紅沖未開票。
老師 你好 我想請問一下 無票收入金額大了 有稅務(wù)風(fēng)險嘛189****5978提問
大白菜回答：
感謝提問！如果業(yè)務(wù)真實就可以。
老師您好。企業(yè)有時候會在申報時未開票收入欄中填寫數(shù)據(jù)，第二月再沖回。請問金稅三期...184****5255提問
大白菜回答：
感謝提問！看官網(wǎng)文章《發(fā)票開錯稅率、增值稅稅率申報出錯怎么辦？補救方法看這里！》第五。
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