老師，不生產(chǎn)塑料袋的生產(chǎn)企業(yè)可以開塑料袋的增值稅專用發(fā)票給客戶嗎？134****2501提問
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貨源從那里來的呢？如果是你們采購的再轉(zhuǎn)賣是可以開具的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，你好，外貿(mào)企業(yè)，報關(guān)單產(chǎn)品只報了一項，里面含著好幾家的供貨商，進項發(fā)票過來...一朵小紅花提問
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建議按準確的分類開，盡管別人開進來的可能不準確。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
為了增加多個公司的銀行流水，資金從a轉(zhuǎn)到b，從b轉(zhuǎn)到c，從c轉(zhuǎn)到a，最后用債權(quán)轉(zhuǎn)賬協(xié)議...471315提問
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這種無真實業(yè)務背景的資金循環(huán)，可能被稅務機關(guān)認定為虛構(gòu)交易或不具有合理商業(yè)目的的安排。若被認定，相關(guān)的利息支出可能無法在企業(yè)所得稅前扣除，同時虛構(gòu)的交易也可能被調(diào)整應納稅所得額，導致企業(yè)需要補繳企業(yè)所得稅。只有資金流 與商品...
總分機構(gòu)之間到底是個什么關(guān)系？ 1，所有的總分機構(gòu)只有在辦理了總分機構(gòu)備案后，總...186****5287提問
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1、對 2、如果分支機構(gòu)沒有做總分機構(gòu)備案，通常視同獨立納稅人繳納所得稅。但是不做備案可能導致無法準確劃分總分機構(gòu)的應納稅額，影響稅收征管秩序，不符合稅收法規(guī)要求，存在稅務風險，可能面臨稅務機關(guān)的處罰。感謝您對大白菜會計學堂的...
老師，那如果原來開過發(fā)票（比如1000），客戶全退貨，但我們不全退款（比如退800），...627800提問
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借應收1000 貸收入和稅金 1000 同時借成本700 庫存商品 700 開紅票時借應收-800 貸收入和稅金 1000 同時沖成本借成本-700 貸庫存商品-700 這樣出現(xiàn)的差額是應收還有200 如果客戶不要了 借應收-200 貸借營業(yè)外收入-200 感謝您對...
老師，客戶之前跟我們買了材料后面又說不需要了想退貨退款，但是材料久置快過期了，我...627800提問
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如果原來沒有開發(fā)票，現(xiàn)全部退貨，可以只對不全退款的部分確認營業(yè)外收入。如果原來開過發(fā)票（比如1000），現(xiàn)在退貨但不全退款（比如退800），需要你們開具紅字發(fā)票（800元）即可，節(jié)余的差額平掉往來賬。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎...
總分機構(gòu)之間到底是個什么關(guān)系？ 我理解的對嗎？ 1，所有的總分機構(gòu)只有在辦理了總...186****5287提問
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你理解得對！感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我們總分公司做了總分機構(gòu)備案的，分支機構(gòu)每季度的企業(yè)所得稅是總公司分配的，但分支...186****5287提問
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1、分公司的企業(yè)所得稅分配與上報的財務報表利潤表沒有直接關(guān)系�？倷C構(gòu)在計算企業(yè)所得稅分配時，是按照上年度分支機構(gòu)的營業(yè)收入、職工薪酬和資產(chǎn)總額三個因素來確定各分支機構(gòu)的分攤比例 2、一般情況下，分公司財務報表的利潤不需要單獨繳...
銷售電梯并安裝，是開13%電梯費 9%安裝費 還是開建筑服務9%（包工包料） 471315提問
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根據(jù)總局公告 2018 年第 42 號，納稅人銷售自產(chǎn)或外購機器設(shè)備的同時提供安裝服務，應分別核算貨物和建筑服務的銷售額，安裝服務可按甲供工程選擇適用簡易計稅方法（3%）。所以，若已分別核算設(shè)備與安裝服務，電梯開13，安裝服務可選擇 9% 或...
外貿(mào)企業(yè)計提退稅款，借：其他應收款-出口退稅款 貸：應交稅費-應交增值稅-出口退稅 ...137****6311提問
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寶子，在申報退稅的月份作。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
報關(guān)單是FOB價格出口，出口價格是100美元，那么這個100美元就是含稅出口價格吧，如...137****6311提問
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學得非常好！你是對的！關(guān)鍵是征稅時記住包括稅金在內(nèi)了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，生產(chǎn)企業(yè)出口逾期開出口發(fā)票，以前年度應確認的收入延期確認，如果稅務局追繳以...416946提問
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如果成本 發(fā)票是在當年以及次年匯算清繳前取得的話，可以同時列入成本進行稅前扣除。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，您好！生產(chǎn)型企業(yè)2023年2月出口貨物，一直未開發(fā)票未申報出口退稅，到2025年3月...416946提問
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如果規(guī)范運作，可以主動更正2023年2月增值稅申報表，填報上未開票發(fā)票收入；并更正23.3-12月增值稅申報表；更正23年1-4季度所得稅申報表和23年、24年年度所得稅申報表。否則可以補至本月處理。處理就比不處理強。感謝您對大白菜會計學堂的支...
今年感覺想做出口退稅的跨境電商企業(yè)變多了？但是很少看到有企業(yè)真的用9710，9810，96...136****5841提問
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原因很多，包括-資質(zhì)要求嚴格。如9810 模式要求企業(yè)在海外倉所在地完成倉儲資質(zhì)備棄。單證管理復雜：9610 模式需匯總生成報關(guān)單，9710/9810 則要求提供完整的交易合同、物流憑證及收匯證明。其余的原因還有9710/9810 需對接海關(guān) “單一窗口”...
老師： 退稅科要求： 報關(guān)單號: 371120240000531216的出口金額為RMB：230034.54元，...133****5986提問
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有的。國家稅務總局公告 2013 年第 30 號規(guī)定，出口企業(yè)未在退（免）稅申報期截止之日內(nèi)收匯的出口貨物，適用增值稅免稅政策。出口企業(yè)需對全部出口貨物進行收匯核查，未收匯部分單獨適用免稅政策，已收匯部分正常退稅。
老師好！我這里是外貿(mào)型出口企業(yè)收到國外企業(yè)寄來的面料委托加工成服裝，企業(yè)隨后委托...308021提問
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你們作的 是加工貿(mào)易還是作的一般貿(mào)易？如果是加工貿(mào)易 ，作的是進料加工還 是來料加工？詳情可以與老師微信溝通 13906348727 感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師你好，請問下通過阿里巴巴國際站平臺報關(guān)銷售，阿里巴巴開的信保費形式發(fā)票可以入...151****5220提問
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依據(jù)《國家稅務總局關(guān)于發(fā)布 <企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法> 的公告》（國家稅務總局公告 2018 年第 28 號）第十一條，企業(yè)從境外購進貨物或者勞務發(fā)生的支出，以對方開具的發(fā)票或者具有發(fā)票性質(zhì)的收款憑證、相關(guān)稅費繳納憑證作為稅前扣除...
老師，公司股東用發(fā)明專利增加注冊資本，借無形資產(chǎn)，貸實收資本嗎？還需要攤銷嗎？攤...180****7643提問
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會計分錄為：借 “無形資產(chǎn)”，貸 “實收資本”。需要攤銷，攤銷分錄借 “管理費用 “等等，貸 “累計攤銷” 。攤銷年限不得低于 10 年。作為投資或者受讓的無形資產(chǎn)，有關(guān)法律規(guī)定或者合同約定了使用年限的，可以按照規(guī)定或者約定的使用年限...
老師: 我們是貿(mào)易公司, 貨從工廠直接出貨. 都是先報關(guān)出口后再開回進項票. 比如1...133****5986提問
大白菜回答：
第二個思路可行，但我們建議你按實際明細金額暫估更規(guī)范，本來也能有數(shù)據(jù)了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
外貿(mào)企業(yè)出口退稅的詳細流程圖有嗎？我是新手會計，采購的進項發(fā)票做了退稅勾選還需要...135****7830提問
大白菜回答：
申報退稅對于報關(guān)單 需要手工錄入或?qū)�，咱們課程的詳細操作演示一節(jié)有的。你可以加老師13906348727 給你說細流程！
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