老師，請問下關(guān)于增值稅相關(guān)知識及會計分錄以及進(jìn)項抵扣的會計分錄和流程是在哪個視頻...085083提問
大白菜回答：
1、看 《增值稅全面學(xué)習(xí)【持續(xù)更新】 http://www.n6259.cn/coursedetail/67 》第16節(jié) 2、建議先直接按回單全額計入財務(wù)費用。收到 發(fā)票后借財務(wù)費用（紅數(shù)-原來的全額）借財務(wù)費用（藍(lán)數(shù)-不含稅金額）和進(jìn)項稅金額，。感謝您對大白菜會計...
老師。請問下2個問題。 1、我們現(xiàn)在是一般納稅人，對于專票的抵扣聯(lián)是單獨拿出來裝訂...085083提問
大白菜回答：
每月按抵扣憑證歸類后單獨裝訂。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，施工勞務(wù)公司農(nóng)民工5月有工資，進(jìn)行個稅申報，6月無薪金收入，那個稅0申報可以...467639提問
大白菜回答：
可以的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，公司勞務(wù)人員當(dāng)月無工資，0收入申報可以么？467639提問
大白菜回答：
可以的，親。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，如果今年小微企業(yè)超過標(biāo)準(zhǔn)了，明年還能繼續(xù)享受小微企業(yè)的稅收優(yōu)惠嗎？627800提問
大白菜回答：
小微企業(yè)都是按每年的當(dāng)期數(shù)據(jù)考核的。今年不是小微了，明年不一定不是小微。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師你好，我們海南有個醫(yī)藥流通公司，今年在成都成立了海南公司的分公司，用來做研發(fā)...180****8211提問
大白菜回答：
你的問題較復(fù)雜，我們只有一部分講總分公司所得稅申報的，看一下企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含匯算清繳】 http://www.n6259.cn/coursedetail/73 第3節(jié)！
請問老師，小企業(yè)會計準(zhǔn)則，研發(fā)費用支出，可以不過度研發(fā)支出-費用化，直接計入管理...138****0471提問
大白菜回答：
建議通過科目核算，更規(guī)范呢，因為有些研發(fā)費用還是資本化支出。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我們公司新買了一塊地做建設(shè)廠房使用，中標(biāo)的土地使用權(quán)是做無形資產(chǎn)嗎？買的地...627800提問
大白菜回答：
要交契稅，計入無形資產(chǎn)。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我們制造業(yè)，研發(fā)過程中會產(chǎn)生廢料。然后會出售給個人或者企業(yè)。 我處理方式是...085083提問
大白菜回答：
也可以直接貸記研發(fā)費用和增值稅，你的方式第二筆分錄建議用借研發(fā)費用紅數(shù)，貸其他業(yè)務(wù)收入紅數(shù)。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師您好，請問物業(yè)公司，安裝的光伏，發(fā)電，賣給電網(wǎng)，取得的光伏發(fā)電收入，是否繳納...151****9671提問
大白菜回答：
按買賣合同繳納印花稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師好，請問個人（自然人、非個體）可以申請代開道路運輸增值稅普通發(fā)票么。查文件只...東北餓狼提問
大白菜回答：
這個不確定呢，感覺能代開，可以問下本地稅局。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
收取車位租賃費，交印花稅嗎？151****9671提問
大白菜回答：
按租賃合同征收印花稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，有個問題請教下 我們7月份有2筆業(yè)務(wù)（一筆加工費、一筆購銷），7月份還是小規(guī)...085083提問
大白菜回答：
那就統(tǒng)一體現(xiàn)收入和成本在10月吧，但你們的稅率提高 了 ，有些吃虧了。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，有個問題請教下 我們7月份有2筆業(yè)務(wù)（一筆加工費、一筆購銷），7月份還是小規(guī)...085083提問
大白菜回答：
按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，應(yīng)該在收入確認(rèn)的時間進(jìn)行成本的結(jié)轉(zhuǎn)，不可提前結(jié)轉(zhuǎn)。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
小規(guī)模往期增值稅申報錯誤怎么處理180****3770提問
大白菜回答：
可以在電子稅務(wù)局執(zhí)行更正申報功能。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
車間的產(chǎn)品還沒有完工，制造費用可以結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本中放著嗎？還是放在制造費用中呢？187****0477提問
大白菜回答：
如果在產(chǎn)品已經(jīng)基本生產(chǎn)完畢，只有最后幾個步驟即可完工，可以結(jié)轉(zhuǎn)到 生產(chǎn)成本科目。否則可以留在制造費用科目不結(jié)轉(zhuǎn)。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我們購買了月餅直接送給客戶的，取得了專票，這個可以抵扣嗎，怎么做會計分錄151****0415提問
大白菜回答：
不可以抵扣。直接全額借銷售費用 貸銀行存款 即可。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
白老師，我們屬于生產(chǎn)制造企業(yè)，有內(nèi)銷、出口，出口占外銷50%，高新技術(shù)企業(yè)，請問我...138****0471提問
大白菜回答：
你們可以享受，不受出口收入影響。出口收入也是收入。具體賬務(wù)處理可以看我們的高新企業(yè)會計課程 和企業(yè)所得稅課程 。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問老師小規(guī)模納稅人人如何連續(xù)12個月開了不含稅金額495萬，會不會有風(fēng)險，是不是太...188****6719提問
大白菜回答：
小規(guī)模企業(yè)考核是否轉(zhuǎn)一般納稅人，根據(jù)申報期限定：按季度報稅的，考核連續(xù)4個季度的金額；按月報稅的，考核連續(xù)12個月的銷售金額。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問沒有取得費用發(fā)票如果處理，謝謝177****5928提問
大白菜回答：
可以按費用對應(yīng)的部門及性質(zhì)，分別計入銷售費用、管理費用或財務(wù)費用或主營業(yè)務(wù)成本。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
