你好老師。我們是一般納稅人，簽了份合同是技術(shù)咨詢費(fèi)，合同上稅率是3%。我們經(jīng)營(yíng)范圍...149398提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的了解，有些服務(wù)是可以按簡(jiǎn)易征收3%開票的，比如清包工的建筑勞務(wù)，但你們的技術(shù)咨詢沒有這個(gè)對(duì)應(yīng)的政策。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我想請(qǐng)問下，我公司是小規(guī)模納稅人，購(gòu)入固定資產(chǎn)，對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票，...159****2972提問
大白菜回答：
你們財(cái)務(wù)經(jīng)理不專業(yè)。小規(guī)模納稅人沒有抵扣功能，無(wú)法抵扣，談何轉(zhuǎn)出?直接將發(fā)票全額計(jì)入資產(chǎn)原值即可，攤銷也是按全額攤銷。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，打擾您了，我想咨詢一下裝修改造項(xiàng)目的包工包料，這個(gè)料可以包括采買一些大...151****9671提問
大白菜回答：
參考上一個(gè)問答，親。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問，我們公司承接博物館的裝修改造項(xiàng)目，即裝修改造，又給其采買很多設(shè)備，這種情況...151****9671提問
大白菜回答：
《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于明確中外合作辦學(xué)等若干增值稅征管問題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第42號(hào)）規(guī)定： 一般納稅人銷售自產(chǎn)機(jī)器設(shè)備的同時(shí)提供安裝服務(wù)，應(yīng)分別核算機(jī)器設(shè)備和安裝服務(wù)的銷售額，安裝服務(wù)可以按照甲供工程選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)...
老師，我司為免抵退稅企業(yè)，在申報(bào)出口退稅時(shí)出現(xiàn)提示，首次申報(bào)跨大類商品退稅，且未...151****0415提問
大白菜回答：
按視同自產(chǎn)的政策處理，我給你個(gè)連接參考 https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzkyNDI2NTEzMg==&mid=2247486195&idx=2&sn=91cbac4d5dbbe7b4d5be6573263d3d08&chksm=c1d93530f6aebc26646d860a091716f333c07e4311b4243f52cf4b974cdd8c4681cdaa6...
老師，我們公司是別的公司的股東，現(xiàn)在給公司入資10萬(wàn)，我們是不是做分錄應(yīng)該是借:長(zhǎng)...150****3600提問
大白菜回答：
可以這樣做，不用調(diào)整。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司是科技企業(yè)，沒有生產(chǎn)人員，委托生產(chǎn)，但自己有研發(fā)項(xiàng)目，產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用可...627800提問
大白菜回答：
可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
A公司想把B公司收購(gòu)，要B公司庫(kù)存，然后B公司注銷，這樣如何做賬？B公司的進(jìn)項(xiàng)票如何...693802提問
大白菜回答：
如果想抵扣B公司原有進(jìn)項(xiàng)稅，有2個(gè)方式，第一是直接入股B公司后以B公司名義對(duì)外銷售；第二是B公司將庫(kù)存開票銷售給A公司。然后再注銷B公司。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
非上市公司可以收購(gòu)企業(yè)嗎？怎么做賬？693802提問
大白菜回答：
可以的，就是入購(gòu)的方式，成為控股股東，會(huì)計(jì)處理是借長(zhǎng)期股權(quán)投資 貸銀行存款。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，出口報(bào)關(guān)單上，成交方式是CIF,cif是運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)由賣方承擔(dān)，那收取國(guó)外客戶的款...Y提問
大白菜回答：
與你上次咨詢的進(jìn)口不同，出口如果是cif，運(yùn)保費(fèi)由買家承擔(dān)，關(guān)單的成交金額包括了運(yùn)保費(fèi)。因?yàn)橘I家承擔(dān)，所以運(yùn)保費(fèi)計(jì)入往來(lái) ，咱們出口退稅課程中有講。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司蓋幾間房，人工都是找到小工，我們想著把工料都計(jì)固定資產(chǎn)，這個(gè)應(yīng)該怎...qq.com提問
大白菜回答：
這個(gè)情況就是可以將工料都統(tǒng)計(jì)在資產(chǎn)原值內(nèi)的，注意人工費(fèi)要取得發(fā)標(biāo)票，材料也要取得發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司是做土壤污染治理項(xiàng)目的，簽訂的合同是建筑模板合同，請(qǐng)問可以進(jìn)行分離...467639提問
大白菜回答：
建議按實(shí)質(zhì)簽訂合同和開具發(fā)票，應(yīng)該可以開具技術(shù)服務(wù)費(fèi)發(fā)票！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜回答：
屬于服務(wù)， 根據(jù)：財(cái)稅（2016）36號(hào) 附件3，免征增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
收到充電樁款300多元，如果要申報(bào)增值稅，無(wú)票收入在申報(bào)表怎么填寫，是屬于貨物及勞...137****6311提問
大白菜回答：
如果是銷售充電樁，主體我們認(rèn)為是貨物，不過是附著在場(chǎng)地上。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問，我們公司占用博物館的場(chǎng)地賣文創(chuàng)產(chǎn)品，然后博物館不要我們租金，要我們的收入跟...151****9671提問
大白菜回答：
我們認(rèn)為這實(shí)質(zhì)是不固定租金金額 的租賃合同 ，建議按經(jīng)營(yíng)租賃開發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
物業(yè)會(huì)計(jì)里講到物業(yè)公司的證，還說(shuō)到組織機(jī)構(gòu)代碼，這個(gè)證沒有了吧，已經(jīng)三證合一了不...136****7286提問
大白菜回答：
這個(gè)證沒有了，這一點(diǎn)因?yàn)槭鞘掷m(xù)的問題，沒有牽扯到會(huì)計(jì)，所以沒考慮更新。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我司收到一張發(fā)票，抬頭是某某家紡店，現(xiàn)在我司要付款，對(duì)方經(jīng)營(yíng)類型是個(gè)體工商...151****0415提問
大白菜回答：
讓發(fā)票抬頭公司出具一個(gè)付款給黃某的證明或指令較合適。。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
遞延所得稅題目最后都有一句：假定未來(lái)期間該公司能夠取得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣...188****6719提問
大白菜回答：
親，對(duì)于這個(gè)項(xiàng)目的深入核算與運(yùn)用，我們不熟悉，不能給你提供準(zhǔn)確的回復(fù) ，抱歉了！
老師您好，請(qǐng)問研發(fā)部門研發(fā)的產(chǎn)品贈(zèng)送了或是銷售了，怎么賬務(wù)處理，還有研發(fā)的產(chǎn)品已...139****7543提問
大白菜回答：
1、研發(fā)產(chǎn)品贈(zèng)送或銷售了，要視同銷售，貸方收入科目改成研發(fā)費(fèi)用，相當(dāng)于沖減研發(fā)費(fèi)用。 2、研發(fā)的產(chǎn)品已經(jīng)正式生產(chǎn) ，相關(guān)研發(fā)費(fèi)用應(yīng)該截止。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師：我公司是一家鋼管加工企業(yè)，收到A公司圓鋼來(lái)我公司加工成鋼管，我公司僅收取加...581872提問
大白菜回答：
確認(rèn)收入 借應(yīng)收賬款或銀行存款 貸其他業(yè)務(wù)收入-加工費(fèi) 和應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。在加工過程中的用電用工用料可以借其他業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付賬款 應(yīng)付職工 薪酬 原材料等。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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