您好，老師。請(qǐng)問下固定資產(chǎn)已經(jīng)提完折舊，殘值應(yīng)該怎么處理呢？另外外貿(mào)出口企業(yè)年終...151****5220提問
大白菜回答：
1、在固定資產(chǎn)處置時(shí)再通過固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)平殘值 2、征退稅率3%差計(jì)入應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，并與進(jìn)項(xiàng)稅13%、出口退稅9%內(nèi)部抵平了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我公司是銷售水泥的，我公司的水泥是從水泥廠購買的，屬于買進(jìn)賣出的，我公司的...137****1251提問
大白菜回答：
稅負(fù)數(shù)據(jù)沒有權(quán)威公布渠道，也沒有政策規(guī)定稅負(fù)必須過到多少才合理合法。只要公司真實(shí)核算，不必太擔(dān)心。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師你好，我公司，有2個(gè)股東，A公司和B公司，現(xiàn)在A公司把股權(quán)轉(zhuǎn)給B公司，是不是A公司...137****1251提問
大白菜回答：
2個(gè)公司都要按股權(quán)轉(zhuǎn)讓上交印花稅，所得稅由獲得收益的一方交。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，公司銷售產(chǎn)品必須簽訂合同嗎？如果簽訂的合同，客戶后期要求讓利還需要重新更...180698提問
大白菜回答：
現(xiàn)實(shí)生活中，合同簽訂不是必須的。但如果涉及經(jīng)濟(jì)糾紛，合同就非常重要了。后期讓利可以出具補(bǔ)充協(xié)議或合同。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，收到跨年發(fā)票，是否根據(jù)企業(yè)備案的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，賬務(wù)處理也不同。小企業(yè)會(huì)...153****8589提問
大白菜回答：
是的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師：企業(yè)收到通訊費(fèi)普通發(fā)票，稅率有的是3%，有的是9%，這些發(fā)票能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？581872提問
大白菜回答：
上述普通發(fā)票均不能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
制造業(yè)企業(yè)，銷售部，財(cái)務(wù)部和生產(chǎn)車間的員工社保個(gè)人部分和單位繳納部分，請(qǐng)問分別如...152****6065提問
大白菜回答：
對(duì)于單位 部分 銷售部計(jì)入銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)部計(jì)入管理組長 生產(chǎn)車間計(jì)入制造費(fèi)用 。個(gè)人u部分計(jì)入其他應(yīng)收或其他應(yīng)付款即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問給客戶的返利，返現(xiàn)和返貨，分別怎么賬務(wù)處理，需要申報(bào)納稅嗎？152****6065提問
大白菜回答：
對(duì)于返現(xiàn)和返利，按銷售折扣，銷售方開具紅字發(fā)票后，貸銀行存款同時(shí) 貸收入（負(fù)數(shù)）和銷項(xiàng)稅（負(fù)數(shù)）。銷項(xiàng)稅沖減。對(duì)于返貨的：借：銷售費(fèi)用；貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）。同時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本；貸...
老師，公司新建廠房未投產(chǎn)，公司安裝燃?xì)夤艿蕾I了燃?xì)夤こ瘫ｋU(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)費(fèi)是入在建工程...627800提問
大白菜回答：
如果已竣工結(jié)算，可計(jì)入管理 費(fèi)用科目；如果沒有竣工，屬于資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前的必要支出，可以計(jì)入在建工程科目。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師, 小額在1-3萬的固定資產(chǎn),有相關(guān)政策,可以一次性攤銷. 外貿(mào)出口企業(yè), 關(guān)于固定...133****5986提問
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一次性扣除稅務(wù)政策，建議會(huì)計(jì)上仍然按月計(jì)提折舊，通過填報(bào)稅務(wù)報(bào)表實(shí)現(xiàn)一次性扣除。這樣第二個(gè)分錄中計(jì)提折舊 金額修改成月金額即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師, 外貿(mào)出口退稅公司, 1, 采購進(jìn)項(xiàng)的發(fā)票. 有張已認(rèn)證不能退稅. 那要做進(jìn)項(xiàng)稅...133****5986提問
大白菜回答：
1、你作的是退稅勾選 如果不能退稅改成純免稅的話 不用修改了 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)也不抵扣 如果改成征稅的話 可以作進(jìn)貨信息回退 改成可以重新抵扣勾選的狀態(tài) 再重新作憑證 2、費(fèi)用類直接全額合計(jì)計(jì)入費(fèi)用 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給...
咨詢一個(gè)問題：原投資人甲投入A公司100萬做為注冊(cè)資本，一年后甲將100萬股權(quán)折價(jià)成60...101543提問
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感覺你們的處理有問題。對(duì)于該股權(quán)的折讓，是新老股東之間的計(jì)價(jià)問題。你們是公司主體，只是股東發(fā)生變動(dòng)，股權(quán)的價(jià)值并不發(fā)生變動(dòng)。也就是你說，你們做賬，只是做借實(shí)收資-甲股東 貸實(shí)收資本-B公司 金額還是100萬。B公司應(yīng)在確認(rèn)長期股權(quán)投...
老師，你好，公司購買了別家公司的一輛舊越野車，需要繳納哪些稅？一朵小紅花提問
大白菜回答：
你們是買方，只交買賣合同印花稅，讓對(duì)方 開專用發(fā)票給你們，你們還可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。如果想落戶，可能同時(shí)開一張二手車發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師民辦非企業(yè)單位，得獎(jiǎng)收入也給對(duì)方開票了。這個(gè)要交印花稅嗎？找不到這個(gè)印花稅項(xiàng)...149398提問
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不在征稅范圍內(nèi)的不需要上交印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，請(qǐng)問本年利潤是盈利狀態(tài)的時(shí)候，是否是先彌補(bǔ)以前年度虧損再計(jì)提法定盈余公...153****8589提問
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你是對(duì)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好，老師，代理記賬公司開給我公司記賬費(fèi)發(fā)票，我公司要繳納印花稅嗎，如果要繳納，...137****1251提問
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不用交印花稅，沒有這個(gè)征稅范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，客戶要求他們轉(zhuǎn)賬給我們公司的手續(xù)費(fèi)要我們承擔(dān)，沒有發(fā)票，請(qǐng)問這個(gè)手續(xù)費(fèi)要處...627800提問
大白菜回答：
可以單獨(dú)的根據(jù)付款憑證作費(fèi)用，但不能稅前扣除，所以i次年匯算清繳時(shí)調(diào)整出來即可！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，別的公司投資我，要記到實(shí)收資本嗎？實(shí)收資本不是股東投資計(jì)入嗎？309889提問
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公司也可以是股東哈，所以記入實(shí)收資本或股本（股份有限公司）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，收到別的公司的投資款，我應(yīng)該怎么做賬？我投資別的公司，是記到長期股權(quán)投資嗎...309889提問
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借銀行存款 貸實(shí)收資本或股本。如果有溢價(jià)，同時(shí)貸記資本公積。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，年底賬上還掛著法人欠公司往來款幾十萬，年底前老板不歸還，這個(gè)往來款要視同分...627800提問
大白菜回答：
是的，除非能證明用于經(jīng)營了，才不用作分紅個(gè)稅處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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