老師好，請問一下，一次性抵扣固定資產(chǎn)，一定是11月入賬的吧150****1126提問
大白菜回答：
感謝提問！最遲是11月入賬才可以在當年扣除。詳細可以看學課程—主管會計—稅務(wù)會計《企業(yè)所得稅全面學習》第11節(jié)。
公司本年第三季度盈利，但本年累計虧損，那第三季度還需要交企業(yè)所得稅嗎？139****5297提問
大白菜回答：
感謝提問！最新的企業(yè)所得稅計算是按照累計利潤來填寫申報的。累計虧損不需要繳納所得稅。
一般納稅人企業(yè)所得稅稅負率一般是多少范圍 怎么算的吶 怎么控制啊超提問
大白菜回答：
感謝提問！主管會計—稅務(wù)會計《企業(yè)所得稅全面學習》第3節(jié)：企業(yè)所得稅稅負、注銷清算、總分機構(gòu)申報三大事項。
請問，年度財務(wù)報表是匯算清繳前申報的，由于部分成本未到位，可以和第四季度財務(wù)報表...038957提問
大白菜回答：
感謝提問！年度財務(wù)報表是匯算清繳調(diào)整之后的數(shù)據(jù)。
2017年定額發(fā)票可以在2020年入賬嗎851132提問
大白菜回答：
感謝提問！可以入賬，匯算清繳調(diào)整。
老師20年匯算清繳時補交了19年的所得稅1800，所得稅費用計入了20年，現(xiàn)在匯算清繳這18...153****2518提問
大白菜回答：
感謝提問！補交的匯算清繳所得稅不需要填報。不影響利潤總額。
非營利組織會費收入免企業(yè)所得稅嗎？這部門收入會花出去對應(yīng)取得成本費用單據(jù)還可以稅...188****2474提問
大白菜回答：
感謝提問！根據(jù)《財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于非營利組織企業(yè)所得稅免稅收入問題的通知》（財稅〔2009〕122號）第一條的規(guī)定，非營利組織的下列收入為免稅收入：（一）接受其他單位或者個人捐贈的收入；（二）除《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》...
老師好，問下企業(yè)所得稅匯算清繳A105050表《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》中第一行...10488提問
大白菜回答：
感謝提問！建議看下我們稅務(wù)會計《企業(yè)所得稅全面學習》第4-7節(jié)關(guān)于期間明細費用和A105050表《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》講解。
老師，我請教一下，研發(fā)費用在費用化階段可以加計扣除嘛？136****7492提問
大白菜回答：
感謝提問！財稅[2018]99號 企業(yè)開展研發(fā)活動中實際發(fā)生的研發(fā)費用，未形成無形資產(chǎn)計入當期損益的，在按規(guī)定據(jù)實扣除的基礎(chǔ)上，在2018年1月1日至2020年12月31日期間，再按照實際發(fā)生額的75%在稅前加計扣除；形成無形資產(chǎn)的，在上述期間按照無...
老師您好，請教一下，目前我是上海一家公司財務(wù)，公司現(xiàn)在實行的是銷售人員出差補貼：...795679提問
大白菜回答：
感謝提問！不補發(fā)票也可以，符合扣除當?shù)貥藴实目梢悦鈧�稅。
2020年企業(yè)所得稅匯算清繳申報表，出來了么？在哪下載？135****8182提問
大白菜回答：
感謝提問！今年匯算清繳申報表電子稅務(wù)局還沒有更新出來，等稅局通知就是了。
白老師您好，我們集團公司和一家工程公司簽訂了合同，是為新成立的子公司裝修（當時子...風提問
大白菜回答：
感謝提問！更改合同，開票給子公司。如果入賬集團與實際業(yè)務(wù)不相符。
老師您好！ 有一個法人擁有兩家公司橙紅運輸和成瑞商貿(mào)，橙紅運輸對A公司有150...東@逆流而上提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有利得，實際就是一個代付款。
老師，有限責任公司分紅給有限合伙公司，有限合伙公司在分紅給個人，需要繳納哪些稅？134****2245提問
大白菜回答：
感謝提問！有限合伙企業(yè)只需要繳納生產(chǎn)經(jīng)營所得稅即可。
請問老師，財務(wù)被詐騙導致公司錢損失，這個損失可以稅前扣除嗎？188****6719提問
大白菜回答：
感謝提問！公司去公安立案，憑公安立案手續(xù)匯算清繳可以做專項申報損失稅前扣除。
請教老師一個問題，我們是小微企業(yè)，利潤比較高，現(xiàn)在老板想新成立一個公司，把公司現(xiàn)...153****0681提問
大白菜回答：
感謝提問！那你的人員和成本要完全區(qū)分開，當做兩個獨立公司運作，最好人員股東另外用人，不然太明顯是一個人控制的兩個公司。
選擇了小微企業(yè)優(yōu)惠稅率，高新企業(yè)還能做加計扣除嗎？簡單提問
大白菜回答：
感謝提問！說清楚什么小微企業(yè)優(yōu)惠稅率。
老師好，季度所得稅 可以彌補以前年度所有虧損， 還是僅僅只能彌補上一年的，現(xiàn)在對...186****7305提問
大白菜回答：
感謝提問！看下官網(wǎng)所得稅課程，季度彌補的虧損是匯算清繳填報彌補虧損表之后的虧損。
老師，我們公司和私人貼現(xiàn)的電子承兌匯票的手續(xù)費，匯算清繳的時候能抵扣嗎152****1283提問
大白菜回答：
感謝提問！沒有發(fā)票不能稅前扣除。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
