企業(yè)用工采用勞務(wù)派遣的形式，在所得稅匯算清繳過程中，職工教育經(jīng)費(fèi)扣除，支付的總共...180353提問
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感謝提問！《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)工資薪金和職工福利費(fèi)等支出稅前扣除問題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第34號(hào)）第三條：企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣用工支出稅前扣除問題,企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣用工所實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，應(yīng)分兩種情況按規(guī)定在稅...
老師，你好！企業(yè)用工采用勞務(wù)公司代理的形式，在所得稅匯算清繳過程中，職工教育經(jīng)費(fèi)...180353提問
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感謝提問！你是勞務(wù)派遣模式么？
老師20年匯算清繳時(shí)補(bǔ)交了19年的所得稅1800，所得稅費(fèi)用計(jì)入了20年，現(xiàn)在匯算清繳這18...153****2518提問
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感謝提問！補(bǔ)交的匯算清繳所得稅不需要填報(bào)。不影響利潤(rùn)總額。
非營(yíng)利組織會(huì)費(fèi)收入免企業(yè)所得稅嗎？這部門收入會(huì)花出去對(duì)應(yīng)取得成本費(fèi)用單據(jù)還可以稅...188****2474提問
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感謝提問！根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于非營(yíng)利組織企業(yè)所得稅免稅收入問題的通知》（財(cái)稅〔2009〕122號(hào)）第一條的規(guī)定，非營(yíng)利組織的下列收入為免稅收入：（一）接受其他單位或者個(gè)人捐贈(zèng)的收入；（二）除《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》...
老師好，問下企業(yè)所得稅匯算清繳A105050表《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》中第一行...10488提問
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感謝提問！建議看下我們稅務(wù)會(huì)計(jì)《企業(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)》第4-7節(jié)關(guān)于期間明細(xì)費(fèi)用和A105050表《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表》講解。
企業(yè)四板掛牌費(fèi)2萬(wàn)元，之后財(cái)政局打款3萬(wàn)，備注資金是獎(jiǎng)勵(lì)資金-其他科學(xué)技術(shù)支出，這...134****5443提問
老師，我請(qǐng)教一下，研發(fā)費(fèi)用在費(fèi)用化階段可以加計(jì)扣除嘛？136****7492提問
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感謝提問！財(cái)稅[2018]99號(hào) 企業(yè)開展研發(fā)活動(dòng)中實(shí)際發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用，未形成無(wú)形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益的，在按規(guī)定據(jù)實(shí)扣除的基礎(chǔ)上，在2018年1月1日至2020年12月31日期間，再按照實(shí)際發(fā)生額的75%在稅前加計(jì)扣除；形成無(wú)形資產(chǎn)的，在上述期間按照無(wú)...
境外采購(gòu)服務(wù)收到INVOICE一張紙，可以稅前列支抵扣企業(yè)所得稅嗎？188****2474提問
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感謝提問！單位和個(gè)人從中國(guó)境外取得的與納稅有關(guān)的發(fā)票或者憑證，稅務(wù)機(jī)關(guān)在納稅審查時(shí)有疑義的，可以要求其提供境外公證機(jī)構(gòu)或者注冊(cè)會(huì)計(jì)師的確認(rèn)證明，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)審核認(rèn)可后，方可作為記賬核算的憑證。
老師您好，請(qǐng)教一下，目前我是上海一家公司財(cái)務(wù)，公司現(xiàn)在實(shí)行的是銷售人員出差補(bǔ)貼：...795679提問
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感謝提問！不補(bǔ)發(fā)票也可以，符合扣除當(dāng)?shù)貥?biāo)準(zhǔn)的可以免個(gè)稅。
謝謝老師的回復(fù)，還有一個(gè)問題哈，A公司從B公司借款500萬(wàn)，投資到C公司，A公司就這500...150****1126提問
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感謝提問！A公司從B公司借款500萬(wàn)，B公司視同貸款服務(wù)利息確認(rèn)收入繳納增值稅所得稅。
老師好，請(qǐng)問一下，A公司從B公司借款500萬(wàn)，投資到C公司，B公司就這500萬(wàn)是不能所得額...150****1126提問
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感謝提問！A公司從B公司借款500萬(wàn)，B公司視同貸款服務(wù)利息確認(rèn)收入繳納增值稅所得稅。
2020年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，出來了么？在哪下載？135****8182提問
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感謝提問！今年匯算清繳申報(bào)表電子稅務(wù)局還沒有更新出來，等稅局通知就是了。
老師，同一省內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)，分公司稅務(wù)備案時(shí)是獨(dú)立核算，怎么報(bào)所得稅？為什么申報(bào)時(shí)...137****2130提問
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感謝提問！看分公司所屬稅局核定的所得稅，根據(jù)核定申報(bào)，分公司申報(bào)所得稅不享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠。
白老師您好，我們集團(tuán)公司和一家工程公司簽訂了合同，是為新成立的子公司裝修（當(dāng)時(shí)子...風(fēng)提問
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感謝提問！更改合同，開票給子公司。如果入賬集團(tuán)與實(shí)際業(yè)務(wù)不相符。
老師固定資產(chǎn)享受一次性扣除中途賣掉，匯算清繳固定資產(chǎn)資產(chǎn)折舊調(diào)整表該怎么填啊？188****6719提問
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感謝提問！把一次扣除多扣除的折舊調(diào)整回來繳納所得稅。
老師您好！ 有一個(gè)法人擁有兩家公司橙紅運(yùn)輸和成瑞商貿(mào)，橙紅運(yùn)輸對(duì)A公司有150...東@逆流而上提問
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感謝提問！沒有利得，實(shí)際就是一個(gè)代付款。
老師，有限責(zé)任公司分紅給有限合伙公司，有限合伙公司在分紅給個(gè)人，需要繳納哪些稅？134****2245提問
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感謝提問！有限合伙企業(yè)只需要繳納生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得稅即可。
老師一次性加計(jì)折舊的固定資產(chǎn)提前售賣了 資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表如何填寫啊...188****6719提問
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感謝提問！對(duì)應(yīng)提前扣除的折舊調(diào)增補(bǔ)交所得稅就可以了，課程以后會(huì)增加。
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