你好，我們公司是一般納稅人，2023年從個(gè)人手里買了一輛二手車，當(dāng)時(shí)沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)（無(wú)...189****2827提問(wèn)
大白菜回答：
增值稅一般納稅人銷售自己使用過(guò)的舊機(jī)動(dòng)車，屬于不得抵扣且未抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額的按3%減按2%繳納增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
咨詢你一個(gè)問(wèn)題：即征即退，因硬件進(jìn)價(jià)加成10%（也就是要保證硬件成本利潤(rùn)率在達(dá)10%以...101543提問(wèn)
大白菜回答：
魚和熊掌不能兼得哈。
請(qǐng)問(wèn)老師，先進(jìn)制造企業(yè)出口銷售額不能計(jì)提增值稅5%的加計(jì)數(shù)，填寫到增值稅附表四的哪...138****0471提問(wèn)
大白菜回答：
不能加計(jì)抵減的部分 不需要填表四。表四只填能夠加計(jì)抵減的金額。
老師；我們處置一個(gè)股東以設(shè)備投資入股的資產(chǎn) 當(dāng)時(shí)作價(jià)沒有評(píng)估合同；且沒有抵扣增值...134****0852提問(wèn)
大白菜回答：
不可。簡(jiǎn)易計(jì)稅沒有這種情形。只有一種可能，就是當(dāng)時(shí)投東個(gè)人從二次流通的舊貨市場(chǎng)買來(lái)的，然后給你們?nèi)胭~后再出售才可以按簡(jiǎn)易征稅。另外你們?cè)u(píng)估后作為投資入賬，要由個(gè)人開具發(fā)票給公司才能對(duì)計(jì)提的折舊稅前列支的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的...
咨詢一個(gè)問(wèn)題：若原來(lái)開票稅率17%，現(xiàn)要紅沖，紅沖稅率可選17%？開對(duì)應(yīng)藍(lán)字稅率也可選...101543提問(wèn)
大白菜回答：
2019年9月20日開始，開舊稅率發(fā)票的規(guī)則改了，現(xiàn)在必須要去稅局申請(qǐng)授權(quán)。只有先授權(quán)才能有開具原稅率發(fā)票的權(quán)限。。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人2023政策，如果季度超30萬(wàn)，有專票有普票，得怎么交增值稅？專票是開...158****2595提問(wèn)
大白菜回答：
季度超過(guò)30萬(wàn)，不管開什么發(fā)票，都要按票面稅率繳稅。專用發(fā)票可以開1或3.感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商那邊開了兩張專用發(fā)票，一正一負(fù)對(duì)沖。但是我方并未收到這兩張發(fā)票，做增...136****0715提問(wèn)
大白菜回答：
有可能是對(duì)方按已抵扣開的紅票。你可以在綜合服務(wù)平臺(tái) 找至發(fā)票并抵扣了，然后同步申報(bào)抵扣扣轉(zhuǎn)出就可以了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司食堂購(gòu)進(jìn)設(shè)備的進(jìn)項(xiàng)是否可以抵扣?101543提問(wèn)
大白菜回答：
親，因?yàn)槭歉＠M(fèi)性質(zhì)，所以不能抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師，收到2張農(nóng)產(chǎn)品稅率1%的普通發(fā)票，可以按9%抵扣嗎？751648提問(wèn)
大白菜回答：
不可以，既不能計(jì)算抵扣，也不能直接胝扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問(wèn)只有其他業(yè)務(wù)收入，沒有其他業(yè)務(wù)成本，如何寫分錄呢做賬呢？150****3866提問(wèn)
大白菜回答：
有些業(yè)務(wù)就是沒有成本，比如銷售廢品。所以不一定非做。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問(wèn)一下，我們股東用另一個(gè)公司做貸款買原料給我們廠使用，貸款到期后貸款和利息...150****3866提問(wèn)
大白菜回答：
你們應(yīng)該還原料款，可以將利息加到 原料成本中，讓對(duì)方開過(guò)原料發(fā)票來(lái)。這樣處理是最好的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，接上一問(wèn)，比如本月只銷售了10件12塊客戶要求開了發(fā)票，而對(duì)應(yīng)的一張海關(guān)繳款...10488提問(wèn)
大白菜回答：
是的 ，目前部分抵扣的功能取消了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，問(wèn)下機(jī)動(dòng)車銷售統(tǒng)一發(fā)票抵扣時(shí)，填寫在增值稅申報(bào)表（二）的8b其他這一行嗎？10488提問(wèn)
大白菜回答：
不需要，體現(xiàn)在表二的35行就可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，問(wèn)下進(jìn)項(xiàng)是海關(guān)繳款書100件貨，銷項(xiàng)是賣了部分10件，那下月報(bào)稅時(shí)就全抵了，...10488提問(wèn)
大白菜回答：
采購(gòu)是采購(gòu) ，銷售是銷售。你的100件可以抵扣，以后銷售多少件按多少件計(jì)提銷項(xiàng)，再去扣減對(duì)應(yīng)月份的進(jìn)項(xiàng)后就是實(shí)際應(yīng)交增值稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)報(bào)稅時(shí)填財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤(rùn)表，本月金額是填當(dāng)月金額，還是季度金額？木子提問(wèn)
大白菜回答：
一般是本期數(shù)，代表1-9月的；上期數(shù)代表是去年1-9月的，本答案供你參考。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂
接上一問(wèn)，收取的空調(diào)使用費(fèi)，包含我公司墊付的空調(diào)電費(fèi)，電費(fèi)這塊可不可以確認(rèn)代收代...153****5671提問(wèn)
大白菜回答：
你們對(duì)外收電費(fèi)可以開專用或普通發(fā)票。經(jīng)常發(fā)生的建議增加經(jīng)營(yíng)范圍。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，您好！連鎖藥店公司是一般納稅人，連鎖公司的分公司可以是小規(guī)模公司嗎？簡(jiǎn)單提問(wèn)
大白菜回答：
可以！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
一般納稅人當(dāng)月不抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，應(yīng)該放在什么科目核算？809076提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！一般納稅人當(dāng)月不抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅，計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅核算，等認(rèn)證抵扣以后轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額。
A企業(yè)一般納稅人抵扣了錯(cuò)誤的機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一發(fā)票，機(jī)動(dòng)車統(tǒng)一發(fā)票比較特殊，那么企業(yè)應(yīng)該...小莫同學(xué)提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！表二轉(zhuǎn)出一欄，按照轉(zhuǎn)出原因依次排除。
您好老師 請(qǐng)問(wèn)建筑業(yè)異地預(yù)繳，取得預(yù)售款需預(yù)繳增值稅，發(fā)生納稅義務(wù)需預(yù)繳增值稅，...210606提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！預(yù)繳的增值稅可以抵減以后業(yè)務(wù)實(shí)際繳納的增值稅，不會(huì)重復(fù)繳稅。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
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