你好，我們公司是一般納稅人，2023年從個人手里買了一輛二手車，當(dāng)時沒有抵扣進項（無...189****2827提問
大白菜回答：
增值稅一般納稅人銷售自己使用過的舊機動車，屬于不得抵扣且未抵扣增值稅進項稅額的按3%減按2%繳納增值稅。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
查賬征收的小規(guī)模個體戶，季度30萬內(nèi)開票稅率可以選免稅嗎183****6525提問
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親同，不是的，先按1%或3%開票。季度統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)總額沒超過30萬時，再進行免稅處理。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師；我們處置一個股東以設(shè)備投資入股的資產(chǎn) 當(dāng)時作價沒有評估合同；且沒有抵扣增值...134****0852提問
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不可。簡易計稅沒有這種情形。只有一種可能，就是當(dāng)時投東個人從二次流通的舊貨市場買來的，然后給你們?nèi)胭~后再出售才可以按簡易征稅。另外你們評估后作為投資入賬，要由個人開具發(fā)票給公司才能對計提的折舊稅前列支的。感謝您對大白菜會計的...
咨詢一個問題：若原來開票稅率17%，現(xiàn)要紅沖，紅沖稅率可選17%？開對應(yīng)藍字稅率也可選...101543提問
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2019年9月20日開始，開舊稅率發(fā)票的規(guī)則改了，現(xiàn)在必須要去稅局申請授權(quán)。只有先授權(quán)才能有開具原稅率發(fā)票的權(quán)限。。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問小規(guī)模納稅人2023政策，如果季度超30萬，有專票有普票，得怎么交增值稅？專票是開...158****2595提問
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季度超過30萬，不管開什么發(fā)票，都要按票面稅率繳稅。專用發(fā)票可以開1或3.感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商那邊開了兩張專用發(fā)票，一正一負(fù)對沖。但是我方并未收到這兩張發(fā)票，做增...136****0715提問
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有可能是對方按已抵扣開的紅票。你可以在綜合服務(wù)平臺 找至發(fā)票并抵扣了，然后同步申報抵扣扣轉(zhuǎn)出就可以了。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
公司食堂購進設(shè)備的進項是否可以抵扣?101543提問
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親，因為是福利費性質(zhì)，所以不能抵扣。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問老師，收到2張農(nóng)產(chǎn)品稅率1%的普通發(fā)票，可以按9%抵扣嗎？751648提問
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不可以，既不能計算抵扣，也不能直接胝扣。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師請問只有其他業(yè)務(wù)收入，沒有其他業(yè)務(wù)成本，如何寫分錄呢做賬呢？150****3866提問
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有些業(yè)務(wù)就是沒有成本，比如銷售廢品。所以不一定非做。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師請問一下，我們股東用另一個公司做貸款買原料給我們廠使用，貸款到期后貸款和利息...150****3866提問
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你們應(yīng)該還原料款，可以將利息加到 原料成本中，讓對方開過原料發(fā)票來。這樣處理是最好的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師好，接上一問，比如本月只銷售了10件12塊客戶要求開了發(fā)票，而對應(yīng)的一張海關(guān)繳款...10488提問
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是的 ，目前部分抵扣的功能取消了。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師好，問下機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票抵扣時，填寫在增值稅申報表（二）的8b其他這一行嗎？10488提問
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不需要，體現(xiàn)在表二的35行就可以。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師好，問下進項是海關(guān)繳款書100件貨，銷項是賣了部分10件，那下月報稅時就全抵了，...10488提問
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采購是采購 ，銷售是銷售。你的100件可以抵扣，以后銷售多少件按多少件計提銷項，再去扣減對應(yīng)月份的進項后就是實際應(yīng)交增值稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問報稅時填財務(wù)報表里的利潤表，本月金額是填當(dāng)月金額，還是季度金額？木子提問
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一般是本期數(shù)，代表1-9月的；上期數(shù)代表是去年1-9月的，本答案供你參考。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂
接上一問，收取的空調(diào)使用費，包含我公司墊付的空調(diào)電費，電費這塊可不可以確認(rèn)代收代...153****5671提問
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你們對外收電費可以開專用或普通發(fā)票。經(jīng)常發(fā)生的建議增加經(jīng)營范圍。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
老師，您好！連鎖藥店公司是一般納稅人，連鎖公司的分公司可以是小規(guī)模公司嗎？簡單提問
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可以！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
物流公司一般納稅人，準(zhǔn)備夠入一輛轎車作為公務(wù)用車，這個進項發(fā)票的稅額可以抵扣嗎，...183****0260提問
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均可以！感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
我們公司有幾百塊錢的留底，不想退回來，上月做了未開票收入（實際是沒有的），這月想...Y提問
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在表一未開票收入欄里填負(fù)數(shù)即可。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
A企業(yè)一般納稅人抵扣了錯誤的機動車統(tǒng)一發(fā)票，機動車統(tǒng)一發(fā)票比較特殊，那么企業(yè)應(yīng)該...小莫同學(xué)提問
大白菜回答：
感謝提問！表二轉(zhuǎn)出一欄，按照轉(zhuǎn)出原因依次排除。
您好老師 請問建筑業(yè)異地預(yù)繳，取得預(yù)售款需預(yù)繳增值稅，發(fā)生納稅義務(wù)需預(yù)繳增值稅，...210606提問
大白菜回答：
感謝提問！預(yù)繳的增值稅可以抵減以后業(yè)務(wù)實際繳納的增值稅，不會重復(fù)繳稅。
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