上個(gè)月開(kāi)具的一張?jiān)龆悓Ｆ�，這個(gè)月要紅沖再重開(kāi)，上月的稅本月已交。紅沖后上個(gè)月的銷...180****8268提問(wèn)
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親，您好，看到問(wèn)題了。這個(gè)業(yè)務(wù)不會(huì)造成重復(fù)交稅的，紅字發(fā)票又稱負(fù)數(shù)發(fā)票，開(kāi)負(fù)數(shù)接著開(kāi)正數(shù)發(fā)票，金額不受影響。（僅供參考）
一般納稅人進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的情況都是有什么187****5518提問(wèn)
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一是不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅要轉(zhuǎn)出，有7-8種情形，包括用于免稅項(xiàng)目、簡(jiǎn)易征收項(xiàng)目、集體福利和個(gè)人消費(fèi)等等。二是先不能抵扣的，比如涉及不動(dòng)產(chǎn)中要分期抵扣而后期抵扣的部分、發(fā)票認(rèn)證之后開(kāi)具方不小心作廢待稅務(wù)查明原因是否可以抵扣的等情況，...
個(gè)體工商戶要交哪些稅，和小規(guī)模納稅人有什么區(qū)別152****7961提問(wèn)
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個(gè)體蔽戶也是納稅人中的一類，它既可以是一般納稅人，也可以是小規(guī)模納稅人。因此，還是要結(jié)合它的實(shí)際認(rèn)定類型進(jìn)行處理。只是在所得稅方面，個(gè)體工商戶是用個(gè)稅方式繳納企業(yè)所得稅的，這一點(diǎn)要注意。我們稅務(wù)會(huì)計(jì)教程中也有講過(guò)！
老師，請(qǐng)問(wèn)教育培訓(xùn)機(jī)構(gòu)營(yíng)改增后，一般納稅人6%繳增值稅，人資成本不能抵扣，如何降低...188****0885提問(wèn)
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你好，這個(gè)稅負(fù)考慮到到營(yíng)改前的5%的營(yíng)業(yè)稅，再加上可以抵扣的租金或不動(dòng)產(chǎn)，以及教學(xué)儀器、辦公物資都是有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的。另外還有一個(gè)政策，一般納稅人提供非學(xué)歷教育服務(wù)，可以選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法按照3%征收率計(jì)算應(yīng)納稅額。你了解么？
我公司是小規(guī)模納稅人，能開(kāi)專票嗎？480236提問(wèn)
大白菜回答：
可以的。目前住宿業(yè)納稅人（2016年11月4日起）、鑒證咨詢業(yè)（2017年3月1日起）、建筑業(yè)小規(guī)模納稅人（2017年6月1日起）可以自開(kāi)專用發(fā)票，其余小規(guī)模納稅人以及上述納稅人銷售取得的不動(dòng)產(chǎn)，還是要去稅局代開(kāi)專用發(fā)票！
我司向國(guó)外客戶支付傭金，以前需要代扣代繳營(yíng)業(yè)稅及附加稅，現(xiàn)在營(yíng)改增以后是否需要代...138****5929提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)執(zhí)行得有點(diǎn)亂。根據(jù)財(cái)稅【2016】36號(hào)附件1第十三條規(guī)定，境外單位或者個(gè)人向境內(nèi)單位或者個(gè)人銷售完全在境外發(fā)生的服務(wù)不屬于在境內(nèi)銷售服務(wù)或者無(wú)形資產(chǎn)。如果能判斷是完全發(fā)生在境外的的傭金，則不需要扣繳增值稅。如果是不完全在境外...
房屋租賃公司一次性收取20年租金，增值稅（一次性繳納或者可分期繳納）？ 150****9131提問(wèn)
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（財(cái)稅〔2016〕36號(hào)）附件1：《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》第四十五條規(guī)定，增值稅納稅義務(wù)、扣繳義務(wù)發(fā)生時(shí)間為： �。ㄒ唬┘{稅人發(fā)生應(yīng)稅行為并收訖銷售款項(xiàng)或者取得索取銷售款項(xiàng)憑據(jù)的當(dāng)天；先開(kāi)具發(fā)票的，為開(kāi)具發(fā)票的當(dāng)天。 ...
我單位為小規(guī)模納稅人，偶然發(fā)生轉(zhuǎn)讓房產(chǎn)的行為，使得我單位年應(yīng)稅銷售額超過(guò)500萬(wàn)元...150****9131提問(wèn)
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根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)有關(guān)稅收征收管理事項(xiàng)的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2016年第23號(hào)）文件的規(guī)定，增值稅小規(guī)模納稅人偶然發(fā)生的轉(zhuǎn)讓不動(dòng)產(chǎn)的銷售額，不計(jì)入應(yīng)稅行為年應(yīng)稅銷售額。 因此，不含偶然發(fā)生的轉(zhuǎn)讓...
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