我公司是膠合板生產(chǎn)企業(yè)，膠合板為13%稅率�，F(xiàn)在實(shí)行農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)項(xiàng)稅核定計(jì)算抵扣，主要...139****0834提問(wèn)
大白菜回答：
根據(jù)我們的理解，核定扣除的農(nóng)產(chǎn)品的，其對(duì)應(yīng)原料以外的以外的進(jìn)項(xiàng)稅，仍可按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定抵扣。但核定的原料不能再憑發(fā)票進(jìn)行抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
咨詢你一個(gè)問(wèn)題：即征即退，因硬件進(jìn)價(jià)加成10%（也就是要保證硬件成本利潤(rùn)率在達(dá)10%以...101543提問(wèn)
大白菜回答：
魚(yú)和熊掌不能兼得哈。
老師好！我們是鎮(zhèn)企，有部分收入是代行職能部門(mén)收費(fèi)轉(zhuǎn)（污染費(fèi)），這些可以作為非稅收...656821提問(wèn)
大白菜回答：
根據(jù)我們的理解，這種代收代付款款可以作為往來(lái)款記賬，而不是收入。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，小規(guī)�？梢越o開(kāi)1%的專用發(fā)票嗎138****0471提問(wèn)
大白菜回答：
當(dāng)然可以，也可以開(kāi)具3%的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)并銷售地膜的稅率是多少啊，是免稅的嗎139****7543提問(wèn)
大白菜回答：
根據(jù)財(cái)稅〔2001〕113號(hào)，生產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)并銷售地膜免稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我要交10000的增值稅，但是我認(rèn)證抵扣了8000，這個(gè)分錄怎么寫(xiě)qq.com提問(wèn)
大白菜回答：
親應(yīng)是抵扣8000后交了10000，所有銷項(xiàng)稅是18000.結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅的分錄課程中有講，一般納稅人是借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 10000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 10000. 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂...
老師：農(nóng)藥、化肥批發(fā)零售企業(yè)免增值稅嗎？農(nóng)藥進(jìn)來(lái)的發(fā)票是免稅的，我可以開(kāi)具稅率免...183****6525提問(wèn)
大白菜回答：
親，根據(jù)財(cái)稅「2001」113號(hào):下列貨物免征增值稅:批發(fā)和零售的種子、種苗、化肥、農(nóng)藥、農(nóng)機(jī)。財(cái)稅[2015〕90號(hào):自2015年9月1日起，對(duì)納稅人銷售和進(jìn)口化肥統(tǒng)一按13%稅率征收國(guó)內(nèi)環(huán)節(jié)和進(jìn)口環(huán)節(jié)增值稅。所以現(xiàn)階段，企業(yè)銷售農(nóng)藥是免增值稅的，...
查賬征收的小規(guī)模個(gè)體戶，季度30萬(wàn)內(nèi)開(kāi)票稅率可以選免稅嗎183****6525提問(wèn)
大白菜回答：
親同，不是的，先按1%或3%開(kāi)票。季度統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)總額沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)時(shí)，再進(jìn)行免稅處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
農(nóng)藥批發(fā)零售免增稅嗎，開(kāi)票稅率開(kāi)免稅嗎183****6525提問(wèn)
大白菜回答：
是的，親，開(kāi)免稅 稅率的發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好，我們是生產(chǎn)企業(yè)經(jīng)常有客戶需要樣品，我們不收費(fèi)的，但是考慮到庫(kù)存的問(wèn)題我...151****9510提問(wèn)
大白菜回答：
需要的，同樣要作入庫(kù)和出庫(kù)，同樣要視同銷售、確認(rèn)收入并計(jì)提銷項(xiàng)稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師，先進(jìn)制造企業(yè)出口銷售額不能計(jì)提增值稅5%的加計(jì)數(shù)，填寫(xiě)到增值稅附表四的哪...138****0471提問(wèn)
大白菜回答：
不能加計(jì)抵減的部分 不需要填表四。表四只填能夠加計(jì)抵減的金額。
老師；我們處置一個(gè)股東以設(shè)備投資入股的資產(chǎn) 當(dāng)時(shí)作價(jià)沒(méi)有評(píng)估合同；且沒(méi)有抵扣增值...134****0852提問(wèn)
大白菜回答：
不可。簡(jiǎn)易計(jì)稅沒(méi)有這種情形。只有一種可能，就是當(dāng)時(shí)投東個(gè)人從二次流通的舊貨市場(chǎng)買(mǎi)來(lái)的，然后給你們?nèi)胭~后再出售才可以按簡(jiǎn)易征稅。另外你們?cè)u(píng)估后作為投資入賬，要由個(gè)人開(kāi)具發(fā)票給公司才能對(duì)計(jì)提的折舊稅前列支的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的...
老師 泡沫制造業(yè)稅負(fù)？多少？134****0852提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)稅負(fù)的數(shù)據(jù)我們不掌握。我們對(duì)大家的建議一直是如實(shí)做賬，即使出現(xiàn)了偏高或偏低，只要真實(shí)就不怕。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)下稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。我們之前是小規(guī)模，然后買(mǎi)了不少設(shè)備，然后沒(méi)有開(kāi)發(fā)票。我...085083提問(wèn)
大白菜回答：
如果你們?cè)谛∫?guī)模期間沒(méi)有申報(bào)過(guò)一分錢(qián)的收入，即使在小規(guī)模期間取得了專用發(fā)票，也可以在成為一般納稅人后進(jìn)行抵扣。如果你們?cè)谛∫?guī)模期間申報(bào)過(guò)收入，相關(guān)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只是因?yàn)闀r(shí)間滯后導(dǎo)致在成為一般納稅人之后才取得，我們覺(jué)得抵扣有風(fēng)險(xiǎn)，...
老師好，請(qǐng)問(wèn)個(gè)人（自然人、非個(gè)體）可以申請(qǐng)代開(kāi)道路運(yùn)輸增值稅普通發(fā)票么。查文件只...東北餓狼提問(wèn)
大白菜回答：
這個(gè)不確定呢，感覺(jué)能代開(kāi)，可以問(wèn)下本地稅局。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
小規(guī)模往期增值稅申報(bào)錯(cuò)誤怎么處理180****3770提問(wèn)
大白菜回答：
可以在電子稅務(wù)局執(zhí)行更正申報(bào)功能。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師小規(guī)模納稅人人如何連續(xù)12個(gè)月開(kāi)了不含稅金額495萬(wàn)，會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，是不是太...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
小規(guī)模企業(yè)考核是否轉(zhuǎn)一般納稅人，根據(jù)申報(bào)期限定：按季度報(bào)稅的，考核連續(xù)4個(gè)季度的金額；按月報(bào)稅的，考核連續(xù)12個(gè)月的銷售金額。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
咨詢一個(gè)問(wèn)題：若原來(lái)開(kāi)票稅率17%，現(xiàn)要紅沖，紅沖稅率可選17%？開(kāi)對(duì)應(yīng)藍(lán)字稅率也可選...101543提問(wèn)
大白菜回答：
2019年9月20日開(kāi)始，開(kāi)舊稅率發(fā)票的規(guī)則改了，現(xiàn)在必須要去稅局申請(qǐng)授權(quán)。只有先授權(quán)才能有開(kāi)具原稅率發(fā)票的權(quán)限。。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
現(xiàn)在紅沖專用發(fā)票有時(shí)間限制嗎，如在2017年開(kāi)的專用發(fā)票給對(duì)方，雙方都已入賬，但因其...101543提問(wèn)
大白菜回答：
沒(méi)有時(shí)間 限制 。但專用發(fā)票只能全部紅沖，不能紅沖部分，除非是單獨(dú)開(kāi)具的銷售折讓發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，供應(yīng)商7月開(kāi)專票，8月又自己紅沖了，一正一負(fù)兩張發(fā)票沒(méi)給到這邊勾選入賬，8月...136****0715提問(wèn)
大白菜回答：
如果你們沒(méi)有勾選 ，對(duì)方開(kāi)紅票時(shí)也沒(méi)有選擇對(duì)方已 抵扣， 不影響你們的稅金的，也不用轉(zhuǎn)出。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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