老師你好，我們公司是做亞馬遜跨境電商的，外貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模納稅人 出口貨物通過亞馬...189****2827提問
大白菜回答：
1、增值稅小規(guī)模納稅人出口貨物免稅（除非是貨物本身屬于出口征稅的），您需在首次申報(bào)出口免稅前通過電子稅務(wù)局完成備案，提交《出口退（免）稅備案表》，完成免稅登記。以后出口時(shí)可以保存好相關(guān)出口資料即可。注意這種情況需要取得采購發(fā)...
現(xiàn)我公司出口給俄羅斯客戶，因現(xiàn)俄羅斯付收匯要VTB開戶等問題沒解決，現(xiàn)俄羅斯客戶個(gè)...101543提問
大白菜回答：
1、第三方付匯 只要本地稅局認(rèn)可也可以退稅 2、開票沒有影響 3、收匯核銷如果長期大額發(fā)生，會(huì)導(dǎo)致收匯金額少于出口金額 達(dá)至一定程度會(huì)影響外匯管理 級別。 感謝您對大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請問下外貿(mào)企業(yè)有一批貨的進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)做了退稅勾選確認(rèn)，這批貨出口了一部分，另外...151****5220提問
大白菜回答：
另一部分沒有出口，進(jìn)項(xiàng)作得是退稅勾選不是抵扣勾選，所以你們可以將這一部分進(jìn)項(xiàng)作出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷手續(xù)后重新抵扣，而r報(bào)廢的部分稅局不認(rèn)可需要視同銷售的話可以用于抵減銷項(xiàng)稅。如果你們的報(bào)廢不是非正常損失，稅局也認(rèn)為不需要作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，...
準(zhǔn)備退稅的當(dāng)月，認(rèn)證抵扣的進(jìn)項(xiàng)，要退稅當(dāng)月取的嗎？還是前面月份取的就可以只要是未...015550提問
大白菜回答：
新年快樂！按照我們課程講解，如果是外貿(mào)企業(yè)，采購發(fā)票與報(bào)關(guān)單核對好商品名稱與計(jì)量單位以后，越早作退稅勾選越好；如果是生產(chǎn)企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票退稅申報(bào)當(dāng)月或以前作抵扣勾選都可以，感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)...
進(jìn)料加工首次出口，做計(jì)劃分配率時(shí)提示：計(jì)劃分配率備案已完成請確認(rèn)后填后填報(bào)，是什...153****1620提問
大白菜回答：
生產(chǎn)企業(yè)第一次做備案時(shí)有這樣的提示，如果以前作過備案，請不要重復(fù)備案�？梢匀ル娮佣悇�(wù)局查詢下以前有沒有備案記錄。
老師您好！2022年有一筆出口業(yè)務(wù)沒有開銷售普通發(fā)票，也沒有退稅申報(bào)。 1.這筆收入是...好運(yùn)連連提問
大白菜回答：
1、能更正匯算更好，但會(huì)影響所得稅，所以也可以考慮現(xiàn)在補(bǔ)開2、再退稅可以，現(xiàn)在退稅申報(bào)沒有期限 了。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，課件只講進(jìn)料加工，一般貿(mào)易，好像沒講來料加工，來料加工是進(jìn)了材料，收加工費(fèi)...614784提問
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來料加工 也有 ，在外貿(mào)企業(yè)和生產(chǎn)企業(yè)中都講了 你，你去找下。來料加工免稅不需要錄入退稅系統(tǒng)。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
什么是進(jìn)料加工手冊，來料加工的核銷？手冊要上傳到離線退稅系統(tǒng)嗎？614784提問
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親先詳細(xì)看下生產(chǎn)企業(yè)退稅關(guān)于加工貿(mào)易的2節(jié)課！感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
出口退稅的征稅率是不是指平常增值稅內(nèi)銷的征稅率17%,13%這些稅率，只不過他是出口的...614784提問
大白菜回答：
征稅率是指在國內(nèi)銷售適用的稅率，常規(guī)情況下與退稅率相同。但限制出口的商品可能沒有退稅率，或是比征稅率調(diào)低了退稅率。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
出口退稅應(yīng)交稅費(fèi)出口抵減內(nèi)銷應(yīng)納稅額這個(gè)科目有余額沒火花散去提問
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作為一個(gè)三級科目，它有余額。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
1.出口退稅，正填寫進(jìn)出口貨物收匯情況表，開出口貨物銷售票時(shí)，用的報(bào)關(guān)單上出口日期...308021提問
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修改成報(bào)關(guān)單一致的匯率。.感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益 -200 應(yīng)收帳款-外匯賬款 300 貸：銀行存款-美元 100。 現(xiàn)金...137****6311提問
大白菜回答：
如果是調(diào)匯，填匯率變動(dòng)對現(xiàn)金的影響；如果是匯率差，可以根據(jù)收款性質(zhì)增加或減少銷售商品產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好，退稅少金額的，您回復(fù)說：然后可以嘗試作沖減后重新申報(bào)？應(yīng)是如何操作？153****5671提問
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在出口明細(xì)錄入里有一個(gè)沖減操作的。但是你要先與稅局溝通好。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好，外貿(mào)出口退稅去年11月份申請退稅，退稅金額填寫成了單價(jià)，去年已經(jīng)審批通過...153****5671提問
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這種情況需要與稅局溝通，然后可以嘗試作沖減后重新申報(bào)。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
那個(gè)輸入報(bào)關(guān)單的金額后，那個(gè)免抵退的金額怎么自動(dòng)算嗎？614784提問
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一般是的，錄入商品代碼后會(huì)出現(xiàn)退稅率，再錄入出口收入金額 就會(huì)自動(dòng)計(jì)算退稅額。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，有一個(gè)疑問：生產(chǎn)型出口企業(yè)，退稅是退的企業(yè)自己的留抵進(jìn)項(xiàng)稅，那么這個(gè)根據(jù)...861880提問
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首先抵減內(nèi)銷，抵減完還有節(jié)余形成留底才用來退稅，這就是免抵退稅。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
外貿(mào)出口企業(yè)沒有進(jìn)項(xiàng)，供應(yīng)商只給了送貨單，怎么處理？退稅系統(tǒng)需要操作什么嗎？188****2474提問
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這樣的業(yè)務(wù)視作內(nèi)銷，在計(jì)提銷項(xiàng)稅的同時(shí)不用操作退稅系統(tǒng)。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)商是關(guān)聯(lián)方的生產(chǎn)企業(yè)（相同股東）會(huì)影響出口退稅嗎？需要注意什么呢？188****2474提問
大白菜回答：
不影響，只要遵循公平交易的原則即可。感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司已經(jīng)做了計(jì)劃分配率的備案，同一個(gè)手冊號(hào)下報(bào)關(guān)單有的系統(tǒng)自動(dòng)出計(jì)劃分...158****0618提問
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核對下本商品是否非退稅商品！感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們是生產(chǎn)企業(yè)，適用免抵退稅政策，出口退稅的自產(chǎn)貨物是指生產(chǎn)許可證上列明的...138****0471提問
大白菜回答：
1、自產(chǎn)的貨物強(qiáng)調(diào)的是真實(shí)自產(chǎn)，不局限于營業(yè)執(zhí)照，但是實(shí)際生產(chǎn)的貨物最好加到 經(jīng)營范圍里 2、采購貨物想退稅必須符合我們講的視同自產(chǎn)的那些條件！感謝您對大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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