老師，我們公司是今年10月剛成立的，目前有內(nèi)銷與外銷，現(xiàn)在已申請成為生產(chǎn)型退稅企業(yè)...104109提問
大白菜回答：
對于生產(chǎn)型出口企業(yè)，購進貨物與出口貨物名稱不必非得相同。只有外貿(mào)企業(yè)才需要相同。但是你們還要考慮幾個問題：1、檢測后出口算不算加工 2、如果不算，你們公司是否自產(chǎn)這些貨物。能否靠上視同自產(chǎn)的條件？如果以上都不能滿足，只能按外購...
老師，你好。就是我想了解下成本怎么管理才能合理避稅。目前我觀察出來是通過暫估入庫...139****8811提問
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親，您好，合理避稅是建議對賬務(wù)很熟悉的基礎(chǔ)之上的，暫估成本是有事實根據(jù)的，與事實不符是很麻煩危險的。僅供參考
我想請教老師關(guān)于財政撥款方面問題呢。我們小規(guī)模納稅人，是農(nóng)業(yè)改良的，只有財政撥款...135****8106提問
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親，您好，財政撥款的方式屬于哪一類？不同的財政撥款 賬務(wù)處理不同，如果是免稅的財政撥款，即使做收入也免稅的。僅供參考
老師你好，外貿(mào)公司出口配件，很小的，想通過快遞的方式，出口報關(guān)，還有退稅流程都一...186****7305提問
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親，您好，看到問題了，想退稅需要報關(guān)收匯，快遞的方式估計不能報關(guān)吧，僅供參考。
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親，您好看到問題了。 印花稅的征收依據(jù)是合同所載金額，如果合同所載金額是含稅金額則需要按含稅金額貼花，所含增值稅不能扣減；如果合同所載金額為不含稅金額則按不含稅金額貼花，增值稅款部分不用貼花。其次，沒有簽訂合同的則按實際發(fā)生...
你好，白老師，請問我單位發(fā)的防暑降溫用品什么清涼藥之內(nèi)的，進項稅需要轉(zhuǎn)出嗎？我是...零度提問
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親，您好看到問題了。請查看主管會計系列-稅務(wù)會計-增值稅-第九節(jié)。
你好，老師。請教一下，我公司一般納稅人17%的稅率，現(xiàn)公司購買保本型收益的理財產(chǎn)品...零度提問
大白菜回答：
親，您好看到問題了，理財收益建議計入投資收益，不交增值稅，需交所得稅。（僅供參考）
能提點意見嗎？中級經(jīng)濟老師，講課缺少那么點激情^_^150****0610提問
大白菜回答：
親，您好，看到問題了，感謝親的關(guān)注，我們會反映給老師滴！
請問老師，我們是新開辦的公司，其中有50元的費用沒有發(fā)票，我直接入賬，到時候匯算清...135****8106提問
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親，您好，看到信息了。費用沒有發(fā)票，現(xiàn)在入賬，需再匯算清繳中調(diào)整出來。僅供參考
購買方申請了紅字發(fā)票申請單，銷售方也開了紅字發(fā)票出來。那銷售方在增值稅 申報中該...阿玉提問
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親，您好，看到問題了。按親的要求，從銷售方的角度來看這個問題，正常開具的發(fā)票為正數(shù)發(fā)票，紅字發(fā)票為負數(shù)發(fā)票，月度內(nèi)開具的發(fā)票金額為正數(shù)+負數(shù)之和，這些數(shù)據(jù)都可以在稅控盤或者金稅盤中查詢。申報表中不區(qū)分紅字發(fā)票，按月度開具的發(fā)...
你好，我前面三個月計提了工資，但因為資金不夠沒有發(fā)放，想問一下，報所得稅季報時，...180****8268提問
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親，您好，看到問題了。計提工資同時申報個稅了嗎？如果工資真實合理，同時申報了個稅，可以稅前扣除。（僅供參考）
老師，那您覺得我畢業(yè)一年時間，有2個工作單位。一個是這個整容醫(yī)療單位，一個是制造...182****7202提問
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制造業(yè)全盤子公司賬務(wù)�？隙ㄊ沁@個對做會計有益。如果說有可能不做會計了，比如當(dāng)美容店老板了，當(dāng)然去整容醫(yī)療單位哈哈。
（1）我們公司6月出口3筆，進票暫且沒有，那我這個月應(yīng)該開外銷發(fā)票嗎?,那我商品暫估...138****0169提問
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親，第一個問題：進項票暫時沒有，要注意一下了！詳見視頻財務(wù)經(jīng)理系列-外貿(mào)退稅-第3節(jié)11分鐘。這月是否開出口發(fā)票，開或者不開都可以，因退稅是屬地管理，建議貴司根據(jù)實際情況與主管稅務(wù)機關(guān)進一步確認(rèn)。商品暫估。第二個問題：詳見視頻財...
我4月分有銷售，開了票，但是我貨到了沒收到對方的發(fā)票，在4月做的借：預(yù)付賬款，貸銀...068049提問
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你好。你在4月份銷售應(yīng)該確認(rèn)成本的，可以通過暫估的方式確認(rèn)成本。既然你漏計了，就在5月份確認(rèn)吧。你做的預(yù)付和銀行也不對吧，除非你真的付了款。這樣你還是借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估往來款進行處理，然后借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存...
個體工商戶要交哪些稅，和小規(guī)模納稅人有什么區(qū)別152****7961提問
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個體蔽戶也是納稅人中的一類，它既可以是一般納稅人，也可以是小規(guī)模納稅人。因此，還是要結(jié)合它的實際認(rèn)定類型進行處理。只是在所得稅方面，個體工商戶是用個稅方式繳納企業(yè)所得稅的，這一點要注意。我們稅務(wù)會計教程中也有講過！
老師，請問教育培訓(xùn)機構(gòu)營改增后，一般納稅人6%繳增值稅，人資成本不能抵扣，如何降低...188****0885提問
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你好，這個稅負考慮到到營改前的5%的營業(yè)稅，再加上可以抵扣的租金或不動產(chǎn)，以及教學(xué)儀器、辦公物資都是有進項可以抵扣的。另外還有一個政策，一般納稅人提供非學(xué)歷教育服務(wù)，可以選擇適用簡易計稅方法按照3%征收率計算應(yīng)納稅額。你了解么？
老師，因以前年度損益調(diào)整，年報資產(chǎn)負債表期初已調(diào)整，我在所得稅匯算表的調(diào)整項目其...簡單提問
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以前年度損益調(diào)整，年報資產(chǎn)負債表期初已調(diào)整，我在所得稅匯算表的調(diào)整項目其他中做調(diào)整是對的。我記得好象你給老師打過電話呦！
請問老師，營改增后服務(wù)行業(yè)的主營業(yè)務(wù)成本是怎樣核算的？150****9131提問
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服務(wù)行業(yè)中的主營業(yè)務(wù)成本包括: 人員工資（即勞務(wù)成本）、與服務(wù)項目有關(guān)的成本費用等，都可以計入主營業(yè)務(wù)成本。 主營業(yè)務(wù)成本是指公司生產(chǎn)和銷售與主營業(yè)務(wù)有關(guān)的產(chǎn)品或服務(wù)所必須投入的直接成本，主要包括原材料、人工成本(工資)和固定...
你好，老師。我公司新購置沿街門頭房，裝修后作為營業(yè)場所。我想知道，裝修費用取得的...150****9131提問
大白菜回答：
1、納稅人新建、改建、擴建、修繕、不動產(chǎn)，屬于不動產(chǎn)在建工程。 2、《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布<不動產(chǎn)進項稅額分期抵扣暫行辦法>的公告》（國家稅務(wù)總局公告2016年第15號）第三條規(guī)定，納稅人2016年5月1日后購進貨物和設(shè)計服務(wù)、建筑服務(wù)，...
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