老師，我們企業(yè)被吸收合并了，固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移需要繳納印花稅么？467639提問(wèn)
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根據(jù)《財(cái)政部 稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)改制重組及事業(yè)單位改制有關(guān)印花稅政策的公告》（財(cái)政部 稅務(wù)總局公告 2024 年第 14 號(hào)）規(guī)定，對(duì)企業(yè)改制、合并、分立、破產(chǎn)清算以及事業(yè)單位改制書(shū)立的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移書(shū)據(jù)，免征印花稅。 公告中明確指出，合并是指...
一般納稅人（非二手車(chē)企業(yè)）從個(gè)人手中購(gòu)入二手車(chē)，后期銷(xiāo)售用交增值稅嗎？如果用交按...693802提問(wèn)
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一般納稅人（非二手車(chē)企業(yè)）從個(gè)人手中購(gòu)入二手車(chē)，后期銷(xiāo)售需要繳納增值稅。具體適用稅率或征收率需根據(jù)不同情況判斷，可能適用 13% 的稅率，也可能適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法按 3% 征收率減按 2% 征收增值稅國(guó)。相關(guān)分析如下： 1、適用 13% 稅率：...
你好老師，我們需要支付給廠商1000元的罰款，但是廠商不提供發(fā)票、收據(jù)等罰款依據(jù)資料...153****8589提問(wèn)
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1、根據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》規(guī)定，企業(yè)實(shí)際發(fā)生的與取得收入有關(guān)的、合理的支出，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除，但應(yīng)取得稅前扣除憑證，證明其真實(shí)性 2、支付給廠商的罰款，若屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目，通常應(yīng)以發(fā)票作為稅前扣除...
老師好，我想問(wèn)一下山路擴(kuò)寬，便于農(nóng)民木材、毛竹運(yùn)輸，林業(yè)那邊征收了森林植被恢復(fù)費(fèi)...130****8670提問(wèn)
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繳納森林植被恢復(fù)費(fèi)后，是否還需繳納耕地占用稅需視具體情況而定。 1、根據(jù)《中華人民共和國(guó)耕地占用稅法》規(guī)定，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)占用耕地建設(shè)建筑物、構(gòu)筑物或者從事非農(nóng)業(yè)建設(shè)的單位和個(gè)人，為耕地占用稅的納稅人。如果山路擴(kuò)寬占用...
老師，對(duì)境外提供不動(dòng)產(chǎn)設(shè)計(jì)服務(wù)，可以申請(qǐng)退免稅不?158****1486提問(wèn)
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如果對(duì)境外不動(dòng)產(chǎn)提供的設(shè)計(jì)服務(wù)完全在境外消費(fèi)，且服務(wù)的實(shí)際接受方在境外，與境內(nèi)的貨物和不動(dòng)產(chǎn)無(wú)關(guān)，根據(jù)跨境應(yīng)稅行為適用增值稅零稅率政策的規(guī)定，適用增值稅零稅率。境內(nèi)的單位和個(gè)人作為增值稅一般納稅人，實(shí)行增值稅一般計(jì)稅方法的，...
老師，您好！我公司是建筑施工企業(yè)，所得稅申報(bào)是收入與增值稅收入有差異，請(qǐng)問(wèn)如何計(jì)...186****5287提問(wèn)
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1、增值稅稅負(fù)率 = 當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額 ÷ 當(dāng)期應(yīng)稅銷(xiāo)售收入 ×100% “當(dāng)期應(yīng)稅銷(xiāo)售收入” 通常是指企業(yè)當(dāng)期發(fā)生的，按稅法規(guī)定應(yīng)繳納增值稅的銷(xiāo)售收入總額，一般為增值稅申報(bào)表中的銷(xiāo)售額，通常是不含稅金額。該收入與所得稅申報(bào)收入可能存在...
老師，你好，我們是小規(guī)模納稅人，有個(gè)客戶是臺(tái)灣的，*設(shè)計(jì)服務(wù)*動(dòng)漫設(shè)計(jì)”這個(gè)商品可...158****1486提問(wèn)
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小規(guī)模納稅人向臺(tái)灣客戶提供動(dòng)漫設(shè)計(jì)服務(wù)可以申請(qǐng)免稅。 1、根據(jù)《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅跨境應(yīng)稅服務(wù)增值稅免稅管理辦法（試行）》規(guī)定，境內(nèi)的單位和個(gè)人向境外單位提供的設(shè)計(jì)服務(wù)（對(duì)境內(nèi)不動(dòng)產(chǎn)提供的設(shè)計(jì)服務(wù)除外），適用增值稅免稅政策。...
老師，股權(quán)轉(zhuǎn)讓個(gè)人對(duì)個(gè)人的，稅費(fèi)怎么計(jì)算qq.com提問(wèn)
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也要根據(jù) 增值額計(jì)算�？梢钥聪滦鹿痉☉�(yīng)對(duì)方案及涉稅總結(jié) http://www.n6259.cn/coursedetail/144 第5節(jié) 的案例！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
1，工程部報(bào)銷(xiāo)巖板一體盆10000塊錢(qián)，沒(méi)計(jì)入固定資產(chǎn)，我們有工程物料這個(gè)科目，我走這...483815提問(wèn)
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1、若巖板一體盆用于工程項(xiàng)目（如裝修、施工），且 “工程物料” 科目也用于核算項(xiàng)目耗材或周轉(zhuǎn)材料，可計(jì)入該科目。 2、若綠植用于辦公室、會(huì)議室等辦公區(qū)域裝飾，屬于日常辦公支出，可直接計(jì)入 “管理費(fèi)用 —— 辦公費(fèi)”。若綠植價(jià)值高、...
季度企業(yè)所得稅申報(bào)只寫(xiě)收入成本和利潤(rùn)，利潤(rùn)數(shù)據(jù)跟利潤(rùn)表不一致怎么處理？管理費(fèi)用等...483815提問(wèn)
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你理解錯(cuò)了。季度所得稅申報(bào)表上的收入、成本 、利潤(rùn)總額三項(xiàng)數(shù)據(jù)直接復(fù)制自利潤(rùn)表，三者并沒(méi)有計(jì)算關(guān)系。這一點(diǎn)，我們?cè)谡n程中講過(guò)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
3000元收入按發(fā)票停車(chē)費(fèi)收入入賬，以后再返還給客戶，請(qǐng)問(wèn)是沖原來(lái)的收入憑證嗎？483815提問(wèn)
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不符合收入沖銷(xiāo)的定義，更合適記入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本或其他業(yè)務(wù)成本 ，這樣也能起到相同的效果。
業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)是租金收入3000塊錢(qián)，之后會(huì)返還給客戶，發(fā)票開(kāi)成停車(chē)費(fèi)發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)老師怎么做...483815提問(wèn)
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如果是你們收費(fèi)，先按停車(chē)費(fèi)發(fā)票，根據(jù)是否公司主要業(yè)務(wù)，計(jì)入主營(yíng)或其他業(yè)務(wù)收入即可。
老師，你好，生產(chǎn)企業(yè)出口，6月份出口的訂單，7月份申退稅的時(shí)候可以申請(qǐng)6月份的訂單...一朵小紅花提問(wèn)
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完全可以。公司申報(bào)退稅沒(méi)有規(guī)定，可以選擇任何月份的出口單據(jù)進(jìn)行申報(bào)退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷(xiāo)...137****6311提問(wèn)
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如果你們是自己出口，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷(xiāo)售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷(xiāo)售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
老師，公司找的個(gè)人干活但是取得不了發(fā)票，都超過(guò)500元，都要做所得稅調(diào)增是吧180****7643提問(wèn)
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超過(guò)500需要對(duì)方 提供發(fā)票。不能取得發(fā)票可以入賬，但不能稅前扣除。所以你是對(duì)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司有筆出口業(yè)務(wù)，可以按銀行實(shí)際收到的確認(rèn)收入，手續(xù)費(fèi)銀行單子上也標(biāo)明...198****8362提問(wèn)
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這樣處理不規(guī)范。收入要按報(bào)關(guān)單金額確認(rèn)，收款時(shí)的金額與原收入確認(rèn)金額差額計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益，手續(xù)費(fèi)計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)。關(guān)于這個(gè)過(guò)程在咱們退稅課程中有詳細(xì)具體的案例。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
我4月份剛接手一家公司的財(cái)務(wù)工作，之前的財(cái)務(wù)從2024年8月份賬務(wù)記賬軟件上的數(shù)據(jù)就是...139****9988提問(wèn)
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如果時(shí)間不夠調(diào)整的，只能是先目前的數(shù)據(jù)上報(bào)了。以后再作更正。如果時(shí)間夠用，建議盡量調(diào)整規(guī)范。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
您好，我的公司是一家給電子科技公司簡(jiǎn)稱B公司，12、1、2、3、4月份多次多筆從B公司對(duì)...139****9988提問(wèn)
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你敘述的比較混亂。我的理解是根據(jù) 發(fā)票開(kāi)具時(shí)間作賬。如果對(duì)以前月份有較大影響，可以在以前月份補(bǔ)上暫估的商品采購(gòu)、未開(kāi)票收入及成本等等，這就涉及修改會(huì)計(jì)報(bào)表、季度所得稅申報(bào)表一系列工作，所以比較 量大。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支...
老師，公司臨時(shí)了一個(gè)已經(jīng)到退休年齡的保安，簽訂兩個(gè)月的勞務(wù)合同，那么這個(gè)保安的工...627800提問(wèn)
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如果已經(jīng)超過(guò)社保年齡，可以不交。如果有正式的管理制度，受我們約束，我們提供工作地點(diǎn)與工具，定期發(fā)放薪酬，可以按工資申報(bào)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，你好，外貿(mào)企業(yè)，報(bào)關(guān)單產(chǎn)品只報(bào)了一項(xiàng)，里面含著好幾家的供貨商，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票過(guò)來(lái)...一朵小紅花提問(wèn)
大白菜回答：
建議按準(zhǔn)確的分類開(kāi)，盡管別人開(kāi)進(jìn)來(lái)的可能不準(zhǔn)確。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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