請問來料加工，貨物已出口，補(bǔ)交了關(guān)稅和增值稅，請問賬務(wù)怎么處理？怎么申報？737877提問
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按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，以來料加工貿(mào)易方式出口的貨物實(shí)行免征增值稅政策，即納稅人進(jìn)口原材料時免征增值稅，出口貨物時免征增值稅，收取的加工費(fèi)也是免征增值稅的。納稅人無需辦理備案手續(xù)，在增值稅申報時于申報表主表、附列資料（一）和減免...
老師；我們企業(yè)（一般納稅人企業(yè)，非房企）現(xiàn)有住宅房產(chǎn)需出售，賣價1200 （原購入...134****0852提問
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1、如果按合同可以退房，讓銷售方開具紅票，你們前期抵扣過進(jìn)項(xiàng)稅，根據(jù) 紅票作進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出即可。2、房產(chǎn)稅應(yīng)該不可以退回，因?yàn)榉课莶还茕N售給誰，都居于可使用狀態(tài) ，否則 前期你們怎么會交房產(chǎn)稅。這個房產(chǎn)稅問題可以找當(dāng)?shù)胤抗芑蚨愂詹块T...
老師，我們公司要股權(quán)轉(zhuǎn)讓，這個轉(zhuǎn)讓股東已經(jīng)實(shí)繳到位了，但是受讓方?jīng)]有實(shí)繳到位，平...qq.com提問
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1、公司股東之間轉(zhuǎn)讓，我們不需要考慮資金是否到位，因?yàn)檫@審他們2個人之間的交易 2、平價轉(zhuǎn)讓需要看報表，主要是看資產(chǎn)負(fù)債表，其對應(yīng)的凈資產(chǎn)是否支持平價轉(zhuǎn)讓，否則 稅局不認(rèn)可。 3、如果不符合平價轉(zhuǎn)讓，需要溢價轉(zhuǎn)讓，就需要繳納 個稅。...
老師好！我們是鎮(zhèn)企，有部分收入是代行職能部門收費(fèi)轉(zhuǎn)（污染費(fèi)），這些可以作為非稅收...656821提問
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根據(jù)我們的理解，這種代收代付款款可以作為往來款記賬，而不是收入。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師您好，我單位生產(chǎn)塑料制品，按客戶訂單生產(chǎn)，定制的品種雜，規(guī)格型號也多，財務(wù)軟...139****7543提問
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可以讓技術(shù)人員或生產(chǎn)人員參與，對每個規(guī)格型號的產(chǎn)品的用料數(shù)量作一個統(tǒng)計，你們會計人員按數(shù)量加上價格計算了每個規(guī)格的材料消耗定額。以此為依據(jù)，分配計算各月各規(guī)格的實(shí)際成本。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計...
老師，我想問下朋友有個分公司要住銷，從18年基本沒業(yè)務(wù)，16-17年有兩年的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在...198****8362提問
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有應(yīng)付款較大，估計注銷時要查賬，就怕因這有未清償?shù)呢?fù)債要補(bǔ)所得稅，謹(jǐn)慎點(diǎn)吧。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我方為銷售方，收到發(fā)貨前的違約金，需要繳納什么稅138****0471提問
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如果在合同中有約定，屬于錐貨物的價內(nèi)費(fèi)用，按銷售貨物的增值稅處理；否則計入營業(yè)外收入即可。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，分公司剛成立沒有資金，總公司給非獨(dú)立核算的分公司打款，銀行備注是要寫“往來...627800提問
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往來款就行。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
現(xiàn)在紅沖專用發(fā)票有時間限制嗎，如在2017年開的專用發(fā)票給對方，雙方都已入賬，但因其...101543提問
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沒有時間 限制 。但專用發(fā)票只能全部紅沖，不能紅沖部分，除非是單獨(dú)開具的銷售折讓發(fā)票。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
為什么出口發(fā)票要填零稅率，是銷售不用交稅的意思？614784提問
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對的，出口一般分為免抵退稅或免退稅兩種。其中的免，就是免除出口這個銷售行為的增值稅�？梢远嗫聪吕蠋煹闹v解。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
總公司給非獨(dú)立核算的分公司打款，支付的是社保公積金款項(xiàng)，請問總公司應(yīng)該如何記賬，...509090提問
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根據(jù)你的描述，這不是經(jīng)營業(yè)務(wù)，應(yīng)該按內(nèi)部撥款處理為宜。可以用其他應(yīng)付款核算，分公司將上交保險費(fèi)單據(jù)交回后平賬。
老師，請問現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅勾選在哪里156451提問
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請查找增值稅發(fā)票綜合服務(wù)平臺 。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我準(zhǔn)備注冊一個個體戶，涉及到哪些稅呢？有哪些稅收政策優(yōu)惠呢？138****1492提問
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1、小規(guī)模納稅人月營業(yè)額10萬以下（季度30萬），免增值稅。適用3%的，減按1%。2、個體工商戶經(jīng)營所得年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，在現(xiàn)行優(yōu)惠政策基礎(chǔ)上，再減半征收個人所得稅。本政策是否延續(xù)尚未明確。3、自2022年1月1日至2024年12...
公司拆遷，要辭退員工，給員工高額經(jīng)濟(jì)賠償金，超過勞動法規(guī)定的最高賠償上限，還給超...139****6125提問
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根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》的國家稅務(wù)總局公告2018年第28號），稅前扣除憑證在管理中遵循真實(shí)性、合法性、關(guān)聯(lián)性原則。真實(shí)性是指稅前扣除憑證反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)，且支出已經(jīng)實(shí)際發(fā)生；合法性是指稅前扣...
我司租別人的土地，收到專票，需要交印花稅嗎，是按照開票含稅額還是未稅額乘以稅率交151****0415提問
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如果合同明確了不含稅金額，可以按不含稅金額，否則按含稅金額。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師 您好 請問下我們出口發(fā)票 我們是貨賣給A的 合同方簽訂的A 但是是B付款，然后...小黑提問
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按A 。注意給稅局解釋好相關(guān)原因。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問我公司做委托貸款，借款單位，銀行，委托單位簽訂的合同，應(yīng)由誰繳納印花稅...189****8368提問
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由直接和銀行簽訂借款合同的單位繳納印花稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師你好，請問國內(nèi)公司和香港公司簽訂設(shè)備維修服務(wù)合同，服務(wù)地在越南�，F(xiàn)香港公司支...小木呆不呆315 提問
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按服務(wù)貿(mào)易結(jié)匯就可以。是否備案可以咨詢當(dāng)?shù)赝夤芫�。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問老師如果沒有簽合同，但是有進(jìn)銷發(fā)票，要不要申報印花稅188****6719提問
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要申報！《財政部、稅務(wù)總局關(guān)于印花稅若干事項(xiàng)政策執(zhí)行口徑的公告》（財政部、稅務(wù)總局公告2022年第22號）規(guī)定，企業(yè)之間書立的確定買賣關(guān)系、明確買賣雙方權(quán)利義務(wù)的訂單、要貨單等單據(jù)，且未另外書立買賣合同的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納印花稅。感...
老師，問個問題，公司交租金按月攤銷了兩個月了，現(xiàn)在又轉(zhuǎn)租出去了收到剩余半年的租金...159****2972提問
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轉(zhuǎn)租收租金借預(yù)收賬款 貸其他或主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅；然后每月正常攤銷原上交的租金 借其他或主營業(yè)務(wù)成本 貸預(yù)付賬款-房租 。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂！
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