老師，你好，報(bào)關(guān)單上的海運(yùn)費(fèi)，與貨代開的海運(yùn)費(fèi)發(fā)票金額不一致，差額約四千多元，退...一朵小紅花提問
大白菜回答：
如果你是外貿(mào)企業(yè)，可以退稅用fob，發(fā)票金額與實(shí)際金額的差額通過銷售費(fèi)用處理；如果你是生產(chǎn)企業(yè)，建議用實(shí)際海運(yùn)費(fèi)倒算出來的fob金額確認(rèn)收入和申報(bào)退稅，同時(shí)填報(bào)《離岸價(jià)差異調(diào)整表》。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白...
老師，20年買了一批料，一直暫估到21年5月，做的無票入庫，材料也未用作生產(chǎn)，現(xiàn)在要...085083提問
大白菜回答：
將原暫估憑證沖銷，根據(jù) 新發(fā)票重新作一個(gè)新的。合并后對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)應(yīng)無影響。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
物業(yè)公司光伏發(fā)電，賣給國(guó)家電網(wǎng)，銷售額要交印花稅嗎？按什么類目交？151****9671提問
大白菜回答：
據(jù)我們的了解，國(guó)家層面對(duì)光伏發(fā)電沒有免稅政策。但各地區(qū)有些免征政策。建議你在本地稅局落實(shí)下。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師，您好，我這邊是一家純外貿(mào)型的出口退稅企業(yè)，9月所屬期把出口發(fā)票開成13%...150****3600提問
大白菜回答：
你們可以按留底退稅申報(bào)退內(nèi)銷形成的這個(gè)稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
如果物業(yè)公司購買車位在轉(zhuǎn)賣出去他對(duì)應(yīng)會(huì)計(jì)處理和稅務(wù)要求有哪些519207提問
大白菜回答：
個(gè)人感覺是按特不動(dòng)產(chǎn)購入再銷售出去，適用5或9%的稅率，您也可以咨詢下本地稅局。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
把公司用過的汽車賣掉，開了二手車發(fā)票，增值稅報(bào)表怎樣填139****6125提問
大白菜回答：
開二手車發(fā)票是為了買方落戶。賣出方需要按貨物銷售一樣填在納稅申報(bào)表，表一里的“未開具發(fā)票”就可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，問下購進(jìn)的固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅抵扣賣貨物的銷項(xiàng)稅，就和正常的貨物進(jìn)項(xiàng)稅是一樣的...10488提問
大白菜回答：
是的。完全一樣的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師銷售一批貨，發(fā)票還沒開，現(xiàn)在對(duì)方已經(jīng)被行政處罰吊銷營(yíng)業(yè)了，貨要不回來，發(fā)...188****6719提問
大白菜回答：
按相關(guān)規(guī)定，應(yīng)該確認(rèn)收入的同時(shí)，確認(rèn)壞賬。增值稅要交，該壞賬可稅前扣除。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師張三個(gè)體戶給我司產(chǎn)品做推銷，和張三結(jié)算的費(fèi)用是按賣出產(chǎn)品銷售額2個(gè)點(diǎn)的提...188****6719提問
大白菜回答：
開傭金或服務(wù)費(fèi)發(fā)票圴可，憑票結(jié)算。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問老師股東從公司拿錢年底不歸要按分紅處理嗎？如果是股東從公司借款正常算利息，是...188****6719提問
大白菜回答：
政策規(guī)定借錢不還就視同分紅，沒有說借錢了支付利息就不視同分紅了。但可以不還，就是有上述的稅務(wù)處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，問下一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票或海關(guān)增值稅繳款書可以分次抵扣嗎？比如，這次選一半抵扣...10488提問
大白菜回答：
現(xiàn)在不允許了，親。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問一下老師，設(shè)備的維護(hù)稅率是不是6%，這個(gè)維護(hù)里面如果涉及到更換一些配件的話，還...153****0681提問
大白菜回答：
屬于維護(hù)保養(yǎng)內(nèi)的配件采購還是屬于維護(hù)保養(yǎng)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
您好老師，所退進(jìn)項(xiàng)稅額，比實(shí)際進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額多一分，能行嗎？系統(tǒng)自動(dòng)生存的可以手動(dòng)...139****2015提問
大白菜回答：
可以嘗試將不含稅金額修改后，稅額一致起來。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
沒有簽合同，有開票給對(duì)方，印花稅如何繳，稅管員說可以不按開票金額繳，不明白是啥情...183****3722提問
大白菜回答：
按印花稅實(shí)施辦法，企業(yè)之間書立的確定買賣關(guān)系、明確買賣雙方權(quán)利義務(wù)的訂單、要貨單等單據(jù)，且未另外書立買賣合同的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定繳納印花稅。按印花稅法，應(yīng)稅合同的計(jì)稅依據(jù)，為合同所列的金額，不包括列明的增值稅稅款。如甲公司與乙公司...
你好，老師，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的企業(yè)，跨年發(fā)生了錯(cuò)賬，比如2020年的賬務(wù)處理錯(cuò)誤，...182****5601提問
大白菜回答：
賬務(wù)上直接計(jì)入當(dāng)年費(fèi)用，稅務(wù)上可以去調(diào)整沖減。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師好，我公司是做制冷劑銷售的，鋼瓶包裝的，一般是抽不干凈的，客戶退回來的瓶中都...150****1126提問
大白菜回答：
這樣的情況再銷售就是只作收入，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
殘疾人就業(yè)保障金怎么計(jì)算177****1979提問
大白菜回答：
可以查看咱們的《增值稅、所得稅以外其他稅費(fèi)學(xué)習(xí) http://www.n6259.cn/coursedetail/66》第18節(jié)課程，有專門講解。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師企業(yè)成立不足一年，且安排殘疾人也不足一年，同時(shí)安排比例也未達(dá)到比例，如何計(jì)算...189****8368提問
大白菜回答：
關(guān)于成立不到 一年以及安排殘疾人員時(shí)間不到 1年折算，可以查看咱們的《增值稅、所得稅以外其他稅費(fèi)學(xué)習(xí) http://www.n6259.cn/coursedetail/66》第18節(jié)課程，有詳細(xì)講解。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，納稅人未簽訂出讓合同，放了兩次紅線之后只交了一部分保證金，也沒有使用，這樣...189****8368提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的了解，土地使用稅計(jì)稅依據(jù)是納稅人實(shí)際占用的土地面積。批準(zhǔn)征用次月起納稅。政策依據(jù)-根據(jù)《財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅有關(guān)政策的通知》（財(cái)稅［2006］186號(hào)）文規(guī)定，以轉(zhuǎn)讓方式有償取得土地使用權(quán)的，應(yīng)由...
老師，購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品核定扣除，不考慮運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用，那運(yùn)費(fèi)取得專票是不是也不能抵扣，財(cái)務(wù)...189****8368提問
大白菜回答：
核定扣除只針對(duì)采購的農(nóng)產(chǎn)品，其他專用發(fā)票還可以正常抵扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
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