你好老師。我們是一般納稅人，簽了份合同是技術(shù)咨詢費，合同上稅率是3%。我們經(jīng)營范圍...149398提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的了解，有些服務(wù)是可以按簡易征收3%開票的，比如清包工的建筑勞務(wù)，但你們的技術(shù)咨詢沒有這個對應(yīng)的政策。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我想請問下，我公司是小規(guī)模納稅人，購入固定資產(chǎn)，對方開具的增值稅專用發(fā)票，...159****2972提問
大白菜回答：
你們財務(wù)經(jīng)理不專業(yè)。小規(guī)模納稅人沒有抵扣功能，無法抵扣，談何轉(zhuǎn)出?直接將發(fā)票全額計入資產(chǎn)原值即可，攤銷也是按全額攤銷。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
你好老師，打擾您了，我想咨詢一下裝修改造項目的包工包料，這個料可以包括采買一些大...151****9671提問
大白菜回答：
參考上一個問答，親。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
請問，我們公司承接博物館的裝修改造項目，即裝修改造，又給其采買很多設(shè)備，這種情況...151****9671提問
大白菜回答：
《國家稅務(wù)總局關(guān)于明確中外合作辦學(xué)等若干增值稅征管問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2018年第42號）規(guī)定： 一般納稅人銷售自產(chǎn)機器設(shè)備的同時提供安裝服務(wù)，應(yīng)分別核算機器設(shè)備和安裝服務(wù)的銷售額，安裝服務(wù)可以按照甲供工程選擇適用簡易計...
老師，你好！我請教一下，公司在旺季給職工發(fā)的獎金，怎么進(jìn)行個稅申報？怎么申報能規(guī)...七夕冰月提問
大白菜回答：
在發(fā)放的下月進(jìn)行個稅申報。金額較大，選擇一次性獎金個稅政策可以交稅較少，但一個人一年只能用一次。獎金金額不大的話，可以測試并入工資合算是否更劃算。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我司為免抵退稅企業(yè)，在申報出口退稅時出現(xiàn)提示，首次申報跨大類商品退稅，且未...151****0415提問
大白菜回答：
按視同自產(chǎn)的政策處理，我給你個連接參考 https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzkyNDI2NTEzMg==&mid=2247486195&idx=2&sn=91cbac4d5dbbe7b4d5be6573263d3d08&chksm=c1d93530f6aebc26646d860a091716f333c07e4311b4243f52cf4b974cdd8c4681cdaa6...
老師，您好，我們有個業(yè)務(wù)是這樣的，我們國內(nèi)買了個設(shè)備，簽訂的合同是先租三年，三年...150****3600提問
大白菜回答：
咱們生產(chǎn)型出口企業(yè)有個政策，對于 生產(chǎn)自產(chǎn)貨物的設(shè)備進(jìn)行出口，可以退稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。可以參考下-https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MjM5Mjg4NDUwMQ==&mid=2650223402&idx=3&sn=99c32771...
老師，我們公司是別的公司的股東，現(xiàn)在給公司入資10萬，我們是不是做分錄應(yīng)該是借:長...150****3600提問
大白菜回答：
可以這樣做，不用調(diào)整。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問下跨境電商出口及退稅的流程是怎樣的？是以怎樣的方式出口報關(guān)呢？151****5220提問
大白菜回答：
給你個文章 參考下 【大白菜會計之退稅實操009】一文總結(jié)跨境電商的出口退稅政策！https://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzkyNDI2NTEzMg==&mid=2247484003&idx=1&sn=0824d3e55f56d83aecc8115be9018759&chksm=c1d93da0f6aeb4b6c663f904ecb5084a51...
老師，公司是科技企業(yè)，沒有生產(chǎn)人員，委托生產(chǎn)，但自己有研發(fā)項目，產(chǎn)生的研發(fā)費用可...627800提問
大白菜回答：
可以。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師好！我們是鎮(zhèn)企，有部分收入是代行職能部門收費轉(zhuǎn)（污染費），這些可以作為非稅收...656821提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的理解，這種代收代付款款可以作為往來款記賬，而不是收入。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師請問下有一批采購是取得普票，這批貨是有出口退稅率，這樣是不是可以做免稅申報處...333172提問
大白菜回答：
外貿(mào)企業(yè)，如果商品性質(zhì)是可以退稅的，沒有取得專用發(fā)票只取提普通發(fā)票，只能免稅不退稅。如果商品性質(zhì)是征稅的，則要按征稅處理。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
潤滑油生產(chǎn)廠，成品油發(fā)票我直接開具就行嗎,然后根據(jù)開據(jù)量來報消費稅。是這樣嗎？614784提問
大白菜回答：
根據(jù)我們的了解，成品油生產(chǎn)企業(yè)、經(jīng)銷企業(yè)，自2018年3月1日起，銷售汽油、柴油、航空煤油、石腦油、溶劑油、潤滑油、燃料油等成品油，須通過增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)中成品油發(fā)票開具模塊開具發(fā)票。因此，開成品油發(fā)票應(yīng)該有庫存 且通過 成品油...
老師，小規(guī)�？梢越o開1%的專用發(fā)票嗎138****0471提問
大白菜回答：
當(dāng)然可以，也可以開具3%的。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我公司開具的法律咨詢費50萬，小規(guī)模納稅人，沒有成本票，怎么籌劃比較節(jié)稅？發(fā)...150****1381提問
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建議根據(jù)公司的實際業(yè)務(wù)邏輯尋找成本，比如 人工，耗材，業(yè)務(wù)外包成本。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
A公司想把B公司收購，要B公司庫存，然后B公司注銷，這樣如何做賬？B公司的進(jìn)項票如何...693802提問
大白菜回答：
如果想抵扣B公司原有進(jìn)項稅，有2個方式，第一是直接入股B公司后以B公司名義對外銷售；第二是B公司將庫存開票銷售給A公司。然后再注銷B公司。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
非上市公司可以收購企業(yè)嗎？怎么做賬？693802提問
大白菜回答：
可以的，就是入購的方式，成為控股股東，會計處理是借長期股權(quán)投資 貸銀行存款。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
咨詢一下：收到境外模具費不出口如何申報、核銷外匯，僅模具生產(chǎn)出的產(chǎn)品出品。 101543提問
大白菜回答：
作視同內(nèi)銷征稅收入即可。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，出口報關(guān)單上，成交方式是CIF,cif是運費和保費由賣方承擔(dān)，那收取國外客戶的款...Y提問
大白菜回答：
與你上次咨詢的進(jìn)口不同，出口如果是cif，運保費由買家承擔(dān)，關(guān)單的成交金額包括了運保費。因為買家承擔(dān)，所以運保費計入往來 ，咱們出口退稅課程中有講。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，進(jìn)口報關(guān)單上成交方式是fob，運費5000，保費400，那下邊貨物的總價是包含著運費...Y提問
大白菜回答：
1、下邊貨物的總價不包括，你要加上運費和保費 2、《中華人民共和國海關(guān)審定進(jìn)出口貨物完稅價格辦法》第五條規(guī)定，進(jìn)口貨物的完稅價格，由海關(guān)以該貨物的成交價格為基礎(chǔ)審查確定，并應(yīng)當(dāng)包括貨物運抵中華人民共和國境內(nèi)輸入地點起卸前的運輸...
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