老師: 我們是貿易公司, 貨從工廠直接出貨. 都是先報關出口后再開回進項票. 比如1月報關出口確認收入.但是進項采購發(fā)票都是2月之后才開回來.有的還會遲3-5個月的都有. 按正常每單都要暫做入賬.等發(fā)票回來再沖紅暫估 .然后再做發(fā)票上的采購入庫金額. 單子太多了.感覺這樣做好麻煩.
問: 可不可以不按每單做暫估, 做一筆總金額的暫估,不讓庫存出現(xiàn)負數(shù).也就是:每月按報關單時間確認收入. 對應的進項額結轉成本. 如果庫存負數(shù)了就做暫估, 沒負數(shù)就不做暫估. 這種方法可行不?(沒有設庫存商品明細賬,只設庫存商品總賬) 以您之見,如何做好.謝謝.
問題分類：成本計算類 閱讀量：337 133****5986 發(fā)表于：2025/3/24 18:37:00
解答
大白菜老師 回復于：2025/3/25 16:56:00
第二個思路可行，但我們建議你按實際明細金額暫估更規(guī)范，本來也能有數(shù)據(jù)了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。