老師，企業(yè)是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，對(duì)于那種收不回來(lái)的應(yīng)收賬款和已經(jīng)支付不了的應(yīng)付賬款，...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
記入營(yíng)業(yè)外支出和營(yíng)業(yè)外收入就行。關(guān)于對(duì)所得稅的影響，營(yíng)業(yè)外收入增加利潤(rùn)不用過(guò)多考慮，只有營(yíng)業(yè)外支出（收不回的應(yīng)收款）是否能扣除需要考慮，這與實(shí)行什么準(zhǔn)則無(wú)關(guān)，可以查詢(xún)下《資產(chǎn)損失管理辦法》 國(guó)家稅務(wù)總局公告〔2011〕第25號(hào)。感...
老師，我想問(wèn)一下企業(yè)管理公司開(kāi)的咨詢(xún)費(fèi)，主要成本是什么。149398提問(wèn)
大白菜回答：
如果是真實(shí)的咨詢(xún)費(fèi)，大頭應(yīng)該是人工費(fèi)，就是相關(guān)服務(wù)人員的薪酬； 其次是在咨詢(xún)過(guò)程中發(fā)生的差旅費(fèi)以及相關(guān)費(fèi)用消耗。如果在咨詢(xún)中向外借力，又付了咨詢(xún)費(fèi)給第三方，也是成本的內(nèi)容。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)...
請(qǐng)問(wèn)老師去年暫估的成本今年發(fā)票來(lái)了有差額怎么辦，去年暫估的30萬(wàn)成本，去年做賬是借...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-30 貸：應(yīng)付a公司-30 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-25 貸：應(yīng)付a公司25 如果小企業(yè) 差額可以在本年體現(xiàn)。你這個(gè)暫估不太嚴(yán)格，可以學(xué)學(xué)我們的課程-每次一個(gè)案例，跟大白菜學(xué)會(huì)計(jì) http://www.n6259.cn/coursedetail/114 ...
老師，公司是科技企業(yè)，沒(méi)有生產(chǎn)人員，委托生產(chǎn)，但自己有研發(fā)項(xiàng)目，產(chǎn)生的研發(fā)費(fèi)用可...627800提問(wèn)
大白菜回答：
可以。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)下，我（合伙企業(yè)）和另外的公司共同成立一家公司，我（合伙企業(yè)）占股57%...085083提問(wèn)
大白菜回答：
是的。
老師一人有限公司注冊(cè)資本10萬(wàn)，就一個(gè)自然人股東，沒(méi)有實(shí)繳過(guò)，目前資產(chǎn)295.62元，負(fù)...188****6719提問(wèn)
大白菜回答：
因?yàn)閮糍Y產(chǎn)是虧損的，所以不涉及稅收。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)員工領(lǐng)取了人才住房補(bǔ)貼，在當(dāng)?shù)責(zé)o住房，租房工作，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)員工可以享受個(gè)...467639提問(wèn)
大白菜回答：
可以！但是如果他已經(jīng)扣除過(guò)住房貸款項(xiàng)目的話，則不能扣除這個(gè)項(xiàng)目了。 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我今年2月份收到2021年的企業(yè)所得稅退稅，應(yīng)該怎樣做分錄？之前每個(gè)季度都計(jì)提...138****1492提問(wèn)
大白菜回答：
借銀行存款 貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)吧。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
出口退稅應(yīng)交稅費(fèi)出口抵減內(nèi)銷(xiāo)應(yīng)納稅額這個(gè)科目有余額沒(méi)火花散去提問(wèn)
大白菜回答：
作為一個(gè)三級(jí)科目，它有余額。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好，退稅少金額的，您回復(fù)說(shuō)：然后可以嘗試作沖減后重新申報(bào)？應(yīng)是如何操作？153****5671提問(wèn)
大白菜回答：
在出口明細(xì)錄入里有一個(gè)沖減操作的。但是你要先與稅局溝通好。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師您好，外貿(mào)出口退稅去年11月份申請(qǐng)退稅，退稅金額填寫(xiě)成了單價(jià)，去年已經(jīng)審批通過(guò)...153****5671提問(wèn)
大白菜回答：
這種情況需要與稅局溝通，然后可以嘗試作沖減后重新申報(bào)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，企業(yè)自建廠房用的石子，水泥這些稅局代開(kāi)發(fā)票時(shí)備注欄需要填寫(xiě)工程名稱(chēng)和工程地...簡(jiǎn)單提問(wèn)
大白菜回答：
不是建筑服務(wù)發(fā)票，只是物資發(fā)票，不用 加備注。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
油卡如何充值的錢(qián)，如何做賬，后續(xù)消費(fèi)如何做賬159****3765提問(wèn)
大白菜回答：
充值時(shí)記入預(yù)付賬款-油費(fèi)，取得消費(fèi)發(fā)票時(shí)貸預(yù)付賬款-油費(fèi)即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
外貿(mào)企業(yè)供應(yīng)商是關(guān)聯(lián)方的生產(chǎn)企業(yè)（相同股東）會(huì)影響出口退稅嗎？需要注意什么呢？188****2474提問(wèn)
大白菜回答：
不影響，只要遵循公平交易的原則即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師請(qǐng)問(wèn)內(nèi)賬的增值稅如何處理？150****3866提問(wèn)
大白菜回答：
內(nèi)賬沒(méi)有規(guī)則，也不是我們學(xué)習(xí)討論的范圍。不好意思啦！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
大白菜老師，股權(quán)轉(zhuǎn)讓需要交哪些稅134****2501提問(wèn)
大白菜回答：
個(gè)人股權(quán)轉(zhuǎn)讓主要是個(gè)稅，公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及企業(yè)所得稅和印花稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
市政工程會(huì)計(jì)在哪里學(xué)習(xí)180****7643提問(wèn)
大白菜回答：
親，咱們只有相關(guān)的建筑與房地產(chǎn)會(huì)計(jì)課程 http://www.n6259.cn/CourseList/a2005_b2020/
我們公司11月的社保因?yàn)榛鶖?shù)調(diào)整成新基數(shù)，咨詢(xún)了社保后面在月底重新調(diào)整成原來(lái)基數(shù)，...159****2972提問(wèn)
大白菜回答：
如果是公司承擔(dān)，實(shí)發(fā)員工的工資不動(dòng)�；鶖�(shù)調(diào)整多繳納的保險(xiǎn)金額計(jì)入公司管理費(fèi)用或其他對(duì)應(yīng)費(fèi)用即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我們公司是新注冊(cè)的小規(guī)模納稅人，物流行業(yè)，今年開(kāi)1個(gè)點(diǎn)的代理票，請(qǐng)問(wèn)那種小...134****5949提問(wèn)
大白菜回答：
只要是正式的就可以！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好！美國(guó)一個(gè)公司，現(xiàn)投資國(guó)內(nèi)某公司占比40%股份，想問(wèn)下，現(xiàn)想減資，變更為...502671提問(wèn)
大白菜回答：
如果是按股份比例分紅的話，對(duì)以后分紅是有影響的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專(zhuān)家解答
