老師好，我司為國(guó)內(nèi)貿(mào)易公司，有外銷(xiāo)及內(nèi)銷(xiāo)，屬于出口退稅類(lèi)企業(yè)，對(duì)于租金及雜項(xiàng)的專(zhuān)...135****8099提問(wèn)
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1、如果租金及雜費(fèi)是專(zhuān)用用于內(nèi)銷(xiāo)的，可以抵扣認(rèn)證；如果同時(shí)用于內(nèi)外銷(xiāo)，抵扣后按外銷(xiāo)收入比例轉(zhuǎn)出；2、香港購(gòu)入的，只要有進(jìn)口增值稅繳款書(shū)，也可以按上面的原則處理。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司新建廠(chǎng)，只有土地證，房子還在建設(shè)，沒(méi)有房產(chǎn)證，那是只需要繳納土地使用稅...627800提問(wèn)
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自行新建房屋用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的自建成之日次月起繳納。你們目前可以只交土地使用稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
你好老師，我想問(wèn)一下。鋰電池拆解現(xiàn)在有什么優(yōu)惠政策？999259提問(wèn)
大白菜回答：
你可以參考下 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1751701543234237159&wfr=spider&for=pc 感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
請(qǐng)問(wèn)老師如何區(qū)分勞務(wù)維修和運(yùn)維服務(wù)呢？具體業(yè)務(wù)是給客戶(hù)安裝污水處理設(shè)備，維護(hù)期2...188****6719提問(wèn)
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一般納稅人提供修理修配勞務(wù)，增值稅適用13%稅率；對(duì)安裝運(yùn)行后的機(jī)器設(shè)備提供的維護(hù)保養(yǎng)服務(wù)，按照“其他現(xiàn)代服務(wù)”繳納增值稅，稅率為6%。小規(guī)模納稅人提供設(shè)備維護(hù)按3%征收（2023年可按1%）。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推...
請(qǐng)問(wèn)老師，收到2張農(nóng)產(chǎn)品稅率1%的普通發(fā)票，可以按9%抵扣嗎？751648提問(wèn)
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不可以，既不能計(jì)算抵扣，也不能直接胝扣。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
個(gè)人交了意外險(xiǎn)，公司給報(bào)銷(xiāo)，只有保單沒(méi)有發(fā)票這種的財(cái)務(wù)能給報(bào)銷(xiāo)么，怎么報(bào)銷(xiāo)，另外...198****8362提問(wèn)
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只有特種人員的意外保險(xiǎn)才能扣除，其余給個(gè)人支付的商業(yè)保險(xiǎn)均不能稅前扣除，所以可以直接報(bào)銷(xiāo)，不用發(fā)票也行，匯算清繳時(shí)調(diào)整出來(lái)即可。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
我們是小規(guī)模納稅人，適應(yīng)免稅，但有一項(xiàng)業(yè)務(wù)需要開(kāi)3%的專(zhuān)票，這項(xiàng)開(kāi)專(zhuān)票后，其他業(yè)務(wù)...151****9671提問(wèn)
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是的，只對(duì)專(zhuān)用發(fā)票部分征稅！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師您好！個(gè)稅公司承擔(dān)的話(huà)，會(huì)計(jì)科目記哪個(gè)，謝謝！好運(yùn)連連提問(wèn)
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可以記入管理費(fèi)用，但匯算清繳要調(diào)整增。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，在電子務(wù)局報(bào)稅上傳財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)候，那些需要重分類(lèi)，怎么分呢Y提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款、其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款。根據(jù)對(duì)應(yīng)科目期末余額方向調(diào)整。
老師，請(qǐng)問(wèn)我制造企業(yè)按貨樣廣告品出口樣品1千克給境外X公司，關(guān)單上價(jià)格是象征性1美...135****6757提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！你這個(gè)實(shí)際是免費(fèi)贈(zèng)送的吧 ，免費(fèi)贈(zèng)送要按照內(nèi)銷(xiāo)處理并申報(bào)。
老師，講義轉(zhuǎn)換為WORD，這個(gè)轉(zhuǎn)換不了是嗎？需要密碼，我想打印出來(lái)，直接打印太多了。...477724提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！講義PDF格式是加密，不能轉(zhuǎn)換。
公司直營(yíng)店跟房東簽合同以公司名義簽，門(mén)店?duì)I業(yè)額以個(gè)人銀行賬號(hào)收款有沒(méi)有什么問(wèn)題？135****7831提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，公司涉及到隱瞞收入，個(gè)人收款涉及到個(gè)人所得稅風(fēng)險(xiǎn)。
小規(guī)模納稅人：承租的店面裝修期間費(fèi)用怎么記賬？記長(zhǎng)期待攤費(fèi)用？金額大概20萬(wàn)188****1896提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！租賃期一年以上計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，剩余租賃期內(nèi)分?jǐn)偂?/p>
老師，您好！欠對(duì)方公司貨款逾期利息10萬(wàn)，對(duì)方開(kāi)來(lái)增值稅稅率為13%的貨物發(fā)票價(jià)稅合...502671提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！實(shí)際沒(méi)有發(fā)生哪來(lái)的貨款逾期利息？那不就成虛開(kāi)增值稅發(fā)票了么？！應(yīng)該讓對(duì)方 開(kāi)利息發(fā)票。
一般納稅人出售13年購(gòu)入貨車(chē)。已抵扣。4700元。現(xiàn)如何申報(bào)增值稅，按簡(jiǎn)易3稅率報(bào)。對(duì)...015550提問(wèn)
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感謝提問(wèn)！增值稅申報(bào)和一般業(yè)務(wù)申報(bào)是一樣的。加上這個(gè)分錄 借：固定資產(chǎn)清理，累計(jì)折舊，貸：固定資產(chǎn)
印花稅需要簽訂合同雙方都分別全額繳納還是不同種類(lèi)的印花稅不同的人交？土土提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《 增值稅、所得稅以外其他稅費(fèi)學(xué)習(xí)》第二節(jié)。
你好，我想咨詢(xún)下有沒(méi)有律師事務(wù)所得賬務(wù)實(shí)操？會(huì)計(jì)和稅務(wù)和公司有什么區(qū)別？135****7321提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！官網(wǎng)沒(méi)有律師事務(wù)所的賬務(wù)課程。
您好！老師，我們是一家電氣銷(xiāo)售和組裝電氣公司，組裝控制柜銷(xiāo)售（跟組裝電腦似的），...138****8717提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！組裝部分業(yè)務(wù)可以借鑒生產(chǎn)企業(yè)賬務(wù)處理。
老師你好！ 請(qǐng)問(wèn)早教機(jī)構(gòu)的玩具該是固定資產(chǎn)還是低值易耗品？如果是固定資產(chǎn)，價(jià)值該...135****4699提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！如果價(jià)值很低易損耗就計(jì)入低值易耗品攤銷(xiāo)。
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