老師，公司說(shuō)因?yàn)橘Y金流問(wèn)題，本季度想延緩預(yù)繳所得稅款，想先沒(méi)有發(fā)票做費(fèi)用沖減利潤(rùn)...136****0715提問(wèn)
大白菜回答：
很多企業(yè)有些費(fèi)用發(fā)票來(lái)不了，可以暫估計(jì)入本季度的，這樣對(duì)本季度上交所得稅就有影響了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，您好！連鎖藥店公司是一般納稅人，連鎖公司的分公司可以是小規(guī)模公司嗎？簡(jiǎn)單提問(wèn)
大白菜回答：
可以！感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂！
老師，恒大的地下車(chē)位，政府接管后讓我們代售，我們按點(diǎn)留下服務(wù)費(fèi)后剩余款項(xiàng)交給政府...土土提問(wèn)
大白菜回答：
建議你們參考這個(gè)--根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于全面推開(kāi)營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)的通知》(財(cái)稅〔2016〕36號(hào))附件2的規(guī)定，經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)，以取得的全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用，扣除向委托方收取并代為支付的政府性基金或者行政事業(yè)性收費(fèi)后的余額為銷(xiāo)...
老師，2021年發(fā)生的一年貸款利息，開(kāi)票時(shí)間2022年1月，這比財(cái)務(wù)費(fèi)用能做到2021嗎好運(yùn)連連提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！費(fèi)用實(shí)際發(fā)生在21年，發(fā)票開(kāi)在22年不影響賬務(wù)處理。
老師，我這里有一個(gè)電商刷單的業(yè)務(wù)想請(qǐng)教一下，運(yùn)營(yíng)那邊把價(jià)格調(diào)低刷了一筆，然后這筆...188****5262提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！1、刷單是違規(guī)業(yè)務(wù)，涉及收入確認(rèn)成本結(jié)轉(zhuǎn)2、有一種做法是做費(fèi)用。兩者共同點(diǎn) 稅局會(huì)要求確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，而實(shí)際業(yè)務(wù)沒(méi)有發(fā)生。
物業(yè)公司待售的收水電費(fèi)記其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款？土土提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！物業(yè)公司代收代付的水電費(fèi)，通過(guò)其他應(yīng)收或其他應(yīng)付科目核算。
老師，本月我司收到了通行費(fèi)電子發(fā)票未勾選，后發(fā)現(xiàn)是別人開(kāi)錯(cuò)并進(jìn)行了紅沖，勾選平臺(tái)...151****0415提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！別人開(kāi)錯(cuò)發(fā)票，后續(xù)開(kāi)紅字沖減，你方不需要操作。
銀行手續(xù)費(fèi)開(kāi)增值稅專(zhuān)票，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣嗎？652110提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！銀行手續(xù)費(fèi)（貸款除外）開(kāi)增值稅專(zhuān)票，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣。
個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候。 平時(shí)可不可以不提供給公司個(gè)人專(zhuān)項(xiàng)附加扣除，到3到6月的時(shí)候在...732726提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！個(gè)人所得稅匯算清繳，多退少補(bǔ)。納稅人在2020年度已依法預(yù)繳個(gè)人所得稅且符合下列情形之一的，無(wú)需辦理年度匯算： (一)年度匯算需補(bǔ)稅但綜合所得收入全年不超過(guò)12萬(wàn)元的; (二)年度匯算需補(bǔ)稅金額不超過(guò)400元的; (三)已預(yù)繳稅額與年...
老師好，請(qǐng)問(wèn)上個(gè)問(wèn)題你說(shuō)的，匯算清繳是調(diào)整，是直接針對(duì)那筆錢(qián)做納稅調(diào)增嗎？085083提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！對(duì)應(yīng)無(wú)票費(fèi)用作調(diào)整。
您好老師，個(gè)體工商戶(hù)，做在賬本里的個(gè)體投資者的工資，不允許稅前抵扣的吧，因?yàn)樵趨R...652110提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！有明文規(guī)定，個(gè)體工商戶(hù)業(yè)主的工資薪金支出，不得稅前扣除。
請(qǐng)問(wèn)，個(gè)人去稅局代開(kāi)發(fā)票，有限額嗎？最多能開(kāi)多少？ 代開(kāi)發(fā)票繳納增值稅，附加，還...711573提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！個(gè)人去稅局代開(kāi)一般沒(méi)有限額。還有個(gè)人所得稅，代開(kāi)個(gè)人是說(shuō)的要看具體代開(kāi)項(xiàng)目。個(gè)人代開(kāi)發(fā)票可以去電子稅務(wù)局自然人登錄或電子稅務(wù)局APP預(yù)填寫(xiě)代開(kāi)。
建筑業(yè)補(bǔ)交0.4%個(gè)稅如何做帳，以前年度沒(méi)交，查出來(lái)補(bǔ)交的，還有以后是不是也要交138****1150提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！為什么補(bǔ)交？需要你詳細(xì)說(shuō)一下.
問(wèn)題1：我司的收入如何確認(rèn)，是確認(rèn)5000萬(wàn)，還是2500萬(wàn)？問(wèn)題2：確認(rèn)收入的稅率是多少...187****6958提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！1、收入是5000萬(wàn) 2、銷(xiāo)售貨物是 13%或9% 3、支付給主播以及經(jīng)理公司的費(fèi)用需要對(duì)方開(kāi)具發(fā)票，你們應(yīng)該就帶貨簽訂合同，開(kāi)具發(fā)票的。你的增值稅來(lái)源于貨物進(jìn)項(xiàng)抵扣。
現(xiàn)在山東淄博社保需要通過(guò)電子稅務(wù)局繳納。問(wèn)一下需要個(gè)稅系統(tǒng)跟電子報(bào)稅系統(tǒng)人數(shù)以及...快樂(lè)極限提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！現(xiàn)在沒(méi)有統(tǒng)一的通知，先維持現(xiàn)狀等下一步通知。
老師您好，我們單位做機(jī)械制造的，技術(shù)部員工，負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)繪制圖紙，跟工人溝通，工人按...153****0681提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！設(shè)計(jì)人員工資計(jì)入生成成本里面，質(zhì)檢部門(mén)，如果是入庫(kù)前的檢測(cè)進(jìn)入生產(chǎn)成本，如果是銷(xiāo)售出庫(kù)前的檢測(cè)是銷(xiāo)售費(fèi)用。
我公司是生產(chǎn)礦泉水的，建廠房的時(shí)候取得了300萬(wàn)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票，這個(gè)300萬(wàn)的發(fā)票，...137****1251提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！建廠房的進(jìn)項(xiàng)是可以抵扣的，現(xiàn)在可以一次抵扣，不用分期抵扣了。
請(qǐng)教老師，白條能否入帳？ 聽(tīng)我同事說(shuō)按照會(huì)計(jì)法白條不能入帳，也問(wèn)過(guò)一個(gè)審計(jì)師他說(shuō)...134****2245提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！白條可以入賬，但是白條不等于增值稅發(fā)票。白條入賬，如實(shí)體現(xiàn)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)支出，但是匯算清繳需要調(diào)增利潤(rùn)，補(bǔ)交所得稅。
老師您好，有兩個(gè)跨月開(kāi)紅字發(fā)票的問(wèn)題想向您請(qǐng)教：1購(gòu)買(mǎi)方專(zhuān)票已入賬并抵扣，發(fā)生退...139****7543提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！1、需要，對(duì)方需要沖賬使用 2、也需要 對(duì)方需要沖賬。
老師，企業(yè)網(wǎng)銀的年費(fèi)200做到哪個(gè)科目比較好呢180****7643提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！財(cái)務(wù)費(fèi)用-手續(xù)費(fèi)。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
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