法人借款超過(guò)一年后需代扣個(gè)稅嗎？還是跨年就需代扣？ 老師方便給出具體的條文、細(xì)則...134****0852提問(wèn)
大白菜回答：
參考一： 根據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于規(guī)范個(gè)人投資者個(gè)人所得稅征收管理的通知》（財(cái)稅〔2003〕158號(hào)）規(guī)定，納稅年度內(nèi)個(gè)人投資者從其投資的企業(yè)（個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)除外）借款，在該納稅年度終了后既不歸還，又未用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)...
老師 ，出口發(fā)票的匯率錯(cuò)了 ，但是申報(bào)退稅是申報(bào)成功了， 這個(gè)發(fā)票要沖紅重開(kāi)的話 ，...188****5262提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！建議不要私自開(kāi)紅字處理，這個(gè)業(yè)務(wù)處理起來(lái)有點(diǎn)麻煩，如果稅局較真有可能退稅業(yè)務(wù)要作廢重新操作退稅。
企業(yè)用工采用勞務(wù)派遣的形式，在所得稅匯算清繳過(guò)程中，職工教育經(jīng)費(fèi)扣除，支付的總共...180353提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)工資薪金和職工福利費(fèi)等支出稅前扣除問(wèn)題的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告2015年第34號(hào)）第三條：企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣用工支出稅前扣除問(wèn)題,企業(yè)接受外部勞務(wù)派遣用工所實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用，應(yīng)分兩種情況按規(guī)定在稅...
老師請(qǐng)問(wèn)建筑施工企業(yè)簡(jiǎn)易計(jì)稅老項(xiàng)目可以給甲方開(kāi)3%的專票嗎？249870提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！建筑服務(wù)老項(xiàng)目可以采用簡(jiǎn)易計(jì)稅，可以開(kāi)具專票。
去年9月成立公司，核的有殘疾人保證金，今年需要申報(bào)嗎？沒(méi)有找到申報(bào)界面，是不是不...156****6516提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！2020之前政策 工商注冊(cè)登記未滿3年、在職職工總數(shù)30人（含）以下的企業(yè)，可在剩余時(shí)期內(nèi)按規(guī)定免征殘疾人就業(yè)保障金。2020年至2022年對(duì)在職職工總數(shù) 30 人（含）以下的企業(yè)，暫免征收殘保金。
老師我有一張票貨物出口，這批貨物不能退稅，現(xiàn)在我的處理是選退稅購(gòu)選，然后再去做出...333172提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！兩種方法1、直接按照內(nèi)銷處理，開(kāi)票，認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)。2、退稅俺按照出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，進(jìn)項(xiàng)按照出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷勾選。
老師你好，職工福利費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過(guò)工資薪金總額的14%；那職工福利費(fèi)本身要不要計(jì)...189****5437提問(wèn)
大白菜回答：
職工福利費(fèi)扣除標(biāo)準(zhǔn)為不超過(guò)工資薪金總額的14%；職工福利費(fèi)本身當(dāng)然不要計(jì)入工資薪金總額，否則就是死循環(huán)啦，哈哈。
收到增量留抵退稅款，會(huì)計(jì)分錄咋做？老師。這筆退稅款和企業(yè)所得稅有關(guān)聯(lián)嗎？015550提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！參照以前的做法借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出.不涉及到企業(yè)所得稅。
老師請(qǐng)問(wèn)一下，什么叫轉(zhuǎn)廠出口？小莫同學(xué)提問(wèn)
老師好，如果期末留底100萬(wàn)，申報(bào)單證齊的120萬(wàn)，納稅申報(bào)表15行免、抵、退應(yīng)退稅額是...156****5863提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！出口退稅課程有賬務(wù)處理 有增值稅申報(bào) 有退稅申報(bào)，看下課程目錄，第四節(jié)。
你好老師，小規(guī)模納稅人這個(gè)月沒(méi)開(kāi)普票，但是開(kāi)了一張專用發(fā)票2萬(wàn)，這種情況繳納增值...809076提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！專票不免稅。學(xué)課程—主管會(huì)計(jì)—稅務(wù)會(huì)計(jì)《 納稅人每月(季)報(bào)稅實(shí)操講解及演示》
我7個(gè)月認(rèn)證了一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，選擇的是退稅認(rèn)證，報(bào)表按退稅發(fā)票處理的，8月發(fā)現(xiàn)是國(guó)內(nèi)...152****9500提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！你首先問(wèn)下你當(dāng)?shù)囟惥滞硕惪�，勾選認(rèn)證在系統(tǒng)里面的抵扣和退稅認(rèn)證是一個(gè)統(tǒng)計(jì)區(qū)分，實(shí)際填報(bào)正確是不影響的，但是稅局退稅科會(huì)很嚴(yán)謹(jǐn)。
老師你好，我是一家貿(mào)易公司，一般貿(mào)易方式，有一筆出口，報(bào)關(guān)單上有一筆是50美金的贈(zèng)...652110提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！視同內(nèi)銷征稅，外貿(mào)企業(yè)需要開(kāi)轉(zhuǎn)內(nèi)銷證明。
請(qǐng)問(wèn)一下老師報(bào)關(guān)單的報(bào)關(guān)金額以什么為準(zhǔn)，收匯收美金，報(bào)關(guān)金額報(bào)的人民幣可以嗎095591提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！合同簽訂出口金額，建議找貨代代報(bào)關(guān)處理。
老師：銷售產(chǎn)品，同時(shí)贈(zèng)送印有該產(chǎn)品名字的衣服一件，衣服的賬務(wù)處理怎么做呢？138****7851提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！你衣服怎么購(gòu)進(jìn)的呢 ，這個(gè)要說(shuō)清楚。
老師，如何降低風(fēng)險(xiǎn)呢？136****1003提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！與實(shí)際業(yè)務(wù)想符合，就可以降低風(fēng)險(xiǎn)，說(shuō)白了就是合理的多交稅。
老師，哪些收據(jù)可以入賬，是不今年七月有了新政策，有些零星支出可以憑收據(jù)入賬？714062提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！新政策是 有些零星支出可以憑收據(jù)入賬。但是也要看當(dāng)?shù)囟惥志唧w執(zhí)行情況。
老師，我對(duì)賬的時(shí)候發(fā)現(xiàn)一家供應(yīng)商開(kāi)來(lái)的票，比我們?cè)诠珟ど细兜目疃嗔怂氖f(wàn)，可能老...stella提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！有風(fēng)險(xiǎn) 明明可以公戶付款 為什么要從公戶轉(zhuǎn)個(gè)人賬戶，然后再付款呢？
老師，您好!我單位購(gòu)買材料入庫(kù)名稱或單位、數(shù)量不一致，可以嗎？小叮當(dāng)提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！如果是行業(yè)通用名 和 學(xué)名 的區(qū)別 單位 可以換算 如 千克 公斤 這個(gè)樣 可以，實(shí)質(zhì)不一樣的不可以。
老師，關(guān)于即征即退表怎么填表139****1092提問(wèn)
大白菜回答：
感謝提問(wèn)！看我們的課程 主管會(huì)計(jì)-稅務(wù)會(huì)計(jì)-《增值稅計(jì)算、發(fā)票、申報(bào)全面學(xué)習(xí)》32節(jié)。
僅限付費(fèi)會(huì)員提問(wèn)
您的問(wèn)題會(huì)有相關(guān)財(cái)稅專家解答
