老師，請(qǐng)問(wèn)下 我們公司銷(xiāo)售設(shè)備并提供安裝服務(wù) 現(xiàn)在安裝服務(wù)請(qǐng)第3方去現(xiàn)場(chǎng)安裝 第3...151****9972提問(wèn)
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根據(jù)政策，安裝服務(wù)同樣可以按照甲供工程選擇適用簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅（征收率 3%），或者選擇一般計(jì)稅方法（稅率 9%）。根據(jù)《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于簡(jiǎn)化建筑服務(wù)增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅方法備案事項(xiàng)的公告》（國(guó)家稅務(wù)總局公告 2017 年第 43 號(hào)）規(guī)定，增值...
外貿(mào)企業(yè)出口一批電纜，廠家不包運(yùn)費(fèi)，工廠送貨到重慶果園港，然后重慶果園港水路運(yùn)輸...137****6311提問(wèn)
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企業(yè)的情況適合啟運(yùn)港退稅政策，水路運(yùn)輸發(fā)票一般按 9% 稅率開(kāi)具，通常由船公司開(kāi)具，但也可由貨代根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況代開(kāi)。自 2024 年 12 月 1 日起，重慶果園港作為啟運(yùn)港，符合條件的出口企業(yè)從果園港啟運(yùn)報(bào)關(guān)出口，由符合條件的運(yùn)輸企業(yè)承...
老師你好，我們公司是做亞馬遜跨境電商的，外貿(mào)企業(yè)，小規(guī)模納稅人 出口貨物通過(guò)亞馬...189****2827提問(wèn)
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1、增值稅小規(guī)模納稅人出口貨物免稅（除非是貨物本身屬于出口征稅的），您需在首次申報(bào)出口免稅前通過(guò)電子稅務(wù)局完成備案，提交《出口退（免）稅備案表》，完成免稅登記。以后出口時(shí)可以保存好相關(guān)出口資料即可。注意這種情況需要取得采購(gòu)發(fā)...
你好，老師 我司是有對(duì)外服務(wù)收入，例：合同金額4500，但是實(shí)際收到美金金額 4450...七夕冰月提問(wèn)
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如果根據(jù)合同內(nèi)容，雙方認(rèn)可以的金額就是4450，按4450開(kāi)發(fā)票。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，我名下有一個(gè)核定征收的個(gè)體戶(hù)（有經(jīng)營(yíng)有收入），同時(shí)我還在其他公司上班，每個(gè)...137****1251提問(wèn)
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根據(jù)規(guī)定，個(gè)體戶(hù)名下的經(jīng)營(yíng)所得不參與個(gè)人所得稅匯算清繳 ，但同時(shí)個(gè)體戶(hù)匯算清繳不能再扣除60000元了。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
公司銷(xiāo)售固定資產(chǎn)-中央空調(diào)，可以開(kāi)具13%的專(zhuān)票么？稅目是什么？467639提問(wèn)
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是的。中央空調(diào)屬于機(jī)器設(shè)備類(lèi)固定資產(chǎn)，在 2009 年 1 月 1 日增值稅轉(zhuǎn)型改革后，其進(jìn)項(xiàng)稅額可以抵扣，所以再銷(xiāo)售時(shí)應(yīng)按適用稅率 13% 征收增值稅，并可開(kāi)具 13% 的增值稅專(zhuān)用發(fā)票。如果是一般納稅人銷(xiāo)售自己使用過(guò)的、在本地區(qū)擴(kuò)大增值稅抵...
涉及到未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)為實(shí)收資本，對(duì)應(yīng)雙方分錄及上方需要繳納哪些稅金519207提問(wèn)
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會(huì)計(jì)分錄是 借：利潤(rùn)分配 — 未分配利潤(rùn) 貸：實(shí)收資本 涉及稅金 1、個(gè)人所得稅：若股東為個(gè)人，未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增實(shí)收資本視同利潤(rùn)分配，按照 “利息、股息、紅利所得” 項(xiàng)目計(jì)征個(gè)人所得稅，稅率為 20%。自 2016 年 1 月 1 日起，全國(guó)范圍...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購(gòu)農(nóng)民的糧食開(kāi)的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)免稅的普通發(fā)票，購(gòu)買(mǎi)農(nóng)民...581872提問(wèn)
大白菜回答：
可以這么操作。但是你們行業(yè)應(yīng)該有損耗，也可以考慮作一些進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，進(jìn)而增加應(yīng)交增值稅。如果真實(shí)發(fā)生增值稅稅負(fù)低，也不用刻意去少勾選進(jìn)項(xiàng)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，請(qǐng)問(wèn)計(jì)提和發(fā)放工資時(shí)個(gè)人公積金是500，但實(shí)際扣公積金時(shí)個(gè)人部分扣款為625，多...483815提問(wèn)
大白菜回答：
不正常，去落實(shí)下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
小貨梯年檢費(fèi)用是財(cái)政局下屬單位開(kāi)具的非稅收入繳費(fèi)單不到兩千，怎么記賬，沒(méi)有科目需...483815提問(wèn)
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可以計(jì)入管理費(fèi)用-檢測(cè)費(fèi)或其他。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
安防部報(bào)銷(xiāo)中控室一鍵報(bào)警設(shè)備2000元，計(jì)入什么科目？非稅收入繳款單交財(cái)政局下屬部門(mén)...483815提問(wèn)
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一鍵報(bào)警設(shè)備2000元，價(jià)值略高，如果使用期限超過(guò)一年可以計(jì)入固定資產(chǎn)；否則 可以直接 計(jì)入費(fèi)用。非稅收入繳款單交財(cái)政局下屬部門(mén)900塊計(jì)入什么科目，需要落實(shí)一下交費(fèi)項(xiàng)目。電鎬雖然金額較小，伸建議計(jì)入低值易耗品后再一次攤銷(xiāo)計(jì)入維修費(fèi)...
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷(xiāo)...137****6311提問(wèn)
大白菜回答：
如果你們是自己出口，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷(xiāo)售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報(bào)關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷(xiāo)售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
老師，我們公司領(lǐng)導(dǎo)希望我做表格出具企業(yè)稅務(wù)預(yù)警指標(biāo)，請(qǐng)問(wèn)具體有哪些指標(biāo)呢？ 目前...178****6268提問(wèn)
大白菜回答：
關(guān)于這個(gè)話題，我們這邊確實(shí)沒(méi)有作過(guò)整理。你可以從網(wǎng)絡(luò)或其他途徑查詢(xún)一下。有很多老師作過(guò)這個(gè)專(zhuān)題。
您好老師，我們單位是一家批發(fā)銷(xiāo)售經(jīng)貿(mào)公司，給礦上銷(xiāo)售各類(lèi)雜品。本次招標(biāo)對(duì)方客戶(hù)有...139****2015提問(wèn)
大白菜回答：
你單位銷(xiāo)售的電動(dòng)三輪車(chē)應(yīng)屬于機(jī)動(dòng)車(chē)范疇，需開(kāi)具機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票。機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票必須通過(guò)增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)的機(jī)動(dòng)車(chē)開(kāi)票模塊開(kāi)具，且僅允許機(jī)動(dòng)車(chē)生產(chǎn)企業(yè)、授權(quán)經(jīng)銷(xiāo)企業(yè)及其他機(jī)動(dòng)車(chē)貿(mào)易商使用。你單位作為普通批發(fā)銷(xiāo)售公司，若未...
你好老師，我有2個(gè)公司都是執(zhí)行的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，并在5月份進(jìn)行匯算清繳后1個(gè)需要退...153****8589提問(wèn)
大白菜回答：
1、補(bǔ)稅正常進(jìn)行 2、退稅只要覺(jué)得有把握可以正常申請(qǐng) 2、需要退稅或補(bǔ)稅的，要根據(jù)項(xiàng)目判斷是否作會(huì)計(jì)處理，以及是否調(diào)整財(cái)報(bào)年報(bào)和上年度四季度報(bào)表�？梢钥聪隆镀髽I(yè)所得稅全面學(xué)習(xí)【 含匯算清繳】》 http://www.n6259.cn/coursedetail/7...
2024年銷(xiāo)售額12,387,072.68 元，支付電商傭金和手續(xù)費(fèi)111767.26元，是不是有扣除比，...東@逆流而上提問(wèn)
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請(qǐng)加老師 13906348727 截圖給老師看看
應(yīng)收賬款的貸方，應(yīng)付賬款的借方 反映到財(cái)務(wù)報(bào)表的那個(gè)科目138****0471提問(wèn)
大白菜回答：
應(yīng)收賬款的貸方，反映到資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)收賬款科目；應(yīng)付賬款的借方 反應(yīng)到資產(chǎn)負(fù)債表的預(yù)付賬款科目，這叫重分類(lèi)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
外墻膩?zhàn)庸こ�，預(yù)付款20000元，已經(jīng)進(jìn)場(chǎng)開(kāi)工，開(kāi)建筑服務(wù)-裝飾服務(wù)發(fā)票，總價(jià)款20萬(wàn)元...483815提問(wèn)
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根據(jù)付款憑證和發(fā)票，借預(yù)付賬款-外墻工程款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸銀行存款。然后該20萬(wàn)根據(jù)外墻對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)用向按進(jìn)行攤銷(xiāo)。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
老師，公司找的個(gè)人干活但是取得不了發(fā)票，都超過(guò)500元，都要做所得稅調(diào)增是吧180****7643提問(wèn)
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超過(guò)500需要對(duì)方 提供發(fā)票。不能取得發(fā)票可以入賬，但不能稅前扣除。所以你是對(duì)的。感謝您對(duì)大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會(huì)計(jì)學(xué)堂。
客戶(hù)一件鈑金件進(jìn)口，且有海關(guān)進(jìn)口增值稅、關(guān)稅發(fā)票，現(xiàn)加工后又出口。開(kāi)具什么出口發(fā)...101543提問(wèn)
大白菜回答：
如果出口是免稅且退稅的話，開(kāi)具免稅發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)抵扣即可；如果出口性質(zhì)是純免稅，仍然開(kāi)具免稅發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)作不抵扣勾選；如果出口性質(zhì)是征稅，開(kāi)具有稅率的發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)抵扣勾選。所以關(guān)鍵是確定出口商品的性質(zhì)。這一知識(shí)點(diǎn)在咱們退稅 課程第2節(jié)...
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