個人所得，工資不是當月發(fā)的，月初報的都是上個月的實發(fā)工資收入，還是計提的收入，是...527623提問
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感謝提問！2019年的工資在匯算清繳之前發(fā)放完畢就可以稅前扣除。
您好老師，政策持續(xù)學習課程第56-71、73、76-82的課件下載后打開內(nèi)容完全一樣。SPARK提問
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感謝提問！講義已經(jīng)重新上傳完畢。
你好老師，疫情期間小規(guī)模片收率從3%調(diào)低到1%，這個期間發(fā)票仍舊是按3%稅率開出來，開...809076提問
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感謝提問！必須開具1%的發(fā)票帶可以。
請教老師，我司食堂購入一臺冰柜收到賣方開的增值稅專用發(fā)票，如何做分錄？能認證抵扣...134****2245提問
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感謝提問！如果食堂是福利性質(zhì)的，冰柜就不能抵扣。
企業(yè)所得稅預繳表 行次6 減：免稅收入 填的是收入數(shù)，還是免稅收入減去免稅成本...153****2518提問
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感謝提問！填寫免稅收入數(shù)據(jù)。
老師，小規(guī)模成本票當年沒有取得。次年是不是要納稅調(diào)增？156****6516提問
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感謝提問！匯算清繳之前發(fā)票開不進的，要調(diào)整。
您好，沖去年的收入，執(zhí)行會計準則，會計分錄：借應收賬款負，貸以前年度損益調(diào)整負；...153****2518提問
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感謝提問！通過以前度損益調(diào)整科目調(diào)整后，要修改相應的報表數(shù)據(jù)。
老師您好，生產(chǎn)型企業(yè)一般納稅人，有一筆出口貨物屬于禁止出口貨物，特殊標識為1，該...652110提問
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感謝提問！應該是視同內(nèi)銷征稅，不用申報退稅了 ，按照內(nèi)銷進行賬務處理。
您好老師，政策學習課程第56-71、73、76-82的課件下載后怎么都一樣。SPARK提問
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感謝提問！打開看里面的內(nèi)容是一樣的？
老師您好，出口貨物有問題造成這筆訂單40%的金額無法收回? 請問怎么處理603390提問
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感謝提問！去稅局說明情況，看能否批準走視同收匯處理并退稅。
老師您好 以前年度損益 如何在所得稅匯算清繳中體現(xiàn)153****1513提問
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感謝提問！要看具體的業(yè)務。
老師您好，公司的個人股東之間，平價轉(zhuǎn)讓股權，需要交個稅嗎，怎么計算呢？139****7543提問
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感謝提問！不是說想平價就能平價轉(zhuǎn)讓的，要看股權的實際價值。
是的，老師。稅局說是這個利潤總額要達到收入的百分之多少才可以，要我們在匯算清繳里...10488提問
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感謝提問！不清楚你們那里為什么這樣，我認為企業(yè)實際就是這樣支出的，不能修改賬務，否則就是假賬，建議只調(diào)增費用 或 成本，把稅交上就可以了。
外貿(mào)企業(yè)，有一單出口日期在19年12月31日，我們19年12月和20年1月增值稅都沒有申報這...522085提問
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感謝提問！可以報在20年2月份，但是涉及到收入不及時確認，有偷漏所得稅嫌疑，這個你要承擔風險。出口退稅申報，應該先及時申報增值稅，等信息齊全了在申報退稅。
老師好，問下去年所得稅的利潤總額未達到稅務標準，需要在匯算清繳里做調(diào)整，減少成本...10488提問
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感謝提問！去年所得稅的利潤總額未達到稅務標準 這是什么意思，稅局還規(guī)定總額么？
老師 在所得稅年度時候有應收賬款提了壞賬準備，或者資產(chǎn)提了減值準備又或者計提了預...732726提問
大白菜回答：
感謝提問！有相應的填報表 學課程—主管會計—稅務會計《企業(yè)所得稅全面學習【 含2019匯算清繳】》 看下課程報表講解。
集團統(tǒng)借統(tǒng)還增值稅及所得稅問題，母公司向銀行借款1000萬，再分給下屬全資子公司A和B...894081提問
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感謝提問！《財政部 國家稅務總局關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》（財稅[2016]36號）附件3規(guī)定，統(tǒng)借統(tǒng)還業(yè)務中，企業(yè)集團或企業(yè)集團中的核心企業(yè)（一般是指集團中的母公司）以及集團所屬財務公司，按不高于支付給金融機構(gòu)的借款利...
原會計分錄 借方：管理費用—辦公費1000 應交稅費—應交增值稅—進項稅額13...風雨無阻提問
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感謝提問！借 管理費用—辦公費130 貸 應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉(zhuǎn)出 130
白老師你好，課件里有沒有環(huán)保稅采集表怎么填的內(nèi)容？137****2239提問
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感謝提問！學課程—主管會計—稅務會計《 增值稅、所得稅以外其他稅費學習》第15節(jié)。
老師你好，職工福利費扣除標準為不超過工資薪金總額的14%；那職工福利費本身要不要計...189****5437提問
大白菜回答：
職工福利費扣除標準為不超過工資薪金總額的14%；職工福利費本身當然不要計入工資薪金總額，否則就是死循環(huán)啦，哈哈。
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