請問老師貨運服務(wù)和快遞服務(wù)9個點和6個點如何區(qū)分，我們公司經(jīng)常找物流 和快遞公司運...188****6719提問
大白菜回答：
快遞收派服務(wù)屬于現(xiàn)代服務(wù)中的物流輔助服務(wù)，具體收派服務(wù)是指接受寄件人委托，在承諾的時限內(nèi)完成函件和包裹的收件、分揀、派送服務(wù)的業(yè)務(wù)活動。稅率是6%。而運輸服務(wù)稅率為9%。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂...
老師，簽訂審計合同后，對方公司派來審計人員的差旅費實報實銷，請問這個費用如何做賬...467639提問
大白菜回答：
如果合同款項不包括這一塊的話，可以將這個費用計入招待費開支。因不是對方的個人所得，不需要交個人所得稅。感謝您對大白菜會計的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師您好！建材貿(mào)易公司經(jīng)營一筆砂石料，進項稅率是1%，開出去稅率是13%，這筆業(yè)務(wù)怎...502671提問
大白菜回答：
感謝提問！財政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于簡并增值稅征收率政策的通知》（財稅〔2014〕57號）規(guī)定，一般納稅人銷售自產(chǎn)的下列貨物，可選擇按照簡易辦法依照3%征收率計算繳納增值稅2.建筑用和生產(chǎn)建筑材料所用的砂、土、石料。必須是自產(chǎn)。
您好老師，我是一家給移動公司的安裝攝像頭的一般納稅人公司，攝像頭也是我們采購的（...652110提問
大白菜回答：
感謝提問！可以分別開票核算成本。
老師您好 因為疫情2月停工 需要計提機器設(shè)備折舊嗎 還是計提后 轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出153****1513提問
大白菜回答：
設(shè)備停用期間，不用提取折舊；建筑房屋還要持續(xù)計提折舊。
推薦一個做內(nèi)賬用的財務(wù)軟件139****1898提問
大白菜回答：
感謝提問！這個沒有單獨的賬務(wù)軟件，外賬用什么內(nèi)帳用什么。
老師，國外客戶付款人民幣給我們，屬于跨境人民幣，報關(guān)也是人民幣，我們要怎么做賬務(wù)...Coco提問
大白菜回答：
很對！如果該貨款不是fob價，確認(rèn)收入時還要剔除其中的運費或保費。
老師好！我單位是小規(guī)模物業(yè)公司，對于轉(zhuǎn)售的水費收取時進總收入，計提增值稅，支出的...189****3831提問
大白菜回答：
感謝提問！ 現(xiàn)在新政策國家稅務(wù)總局公告2019年第4號，二、適用增值稅差額征稅政策的小規(guī)模納稅人，以差額后的銷售額確定是否可以享受本公告規(guī)定的免征增值稅政策�！对鲋刀惣{稅申報表（小規(guī)模納稅人適用）》中的“免稅銷售額”相關(guān)欄次，填寫...
更正一下，剛才問題描述的不對，我們公司是建筑施工企業(yè)，分包的某工程，給承包方開了...620379提問
大白菜回答：
感謝提問！你這個是掛靠的業(yè)務(wù)么？如果是掛靠的沒有好的處理辦法，管理費需要開票。分包有分包合同。
老師，我們公司租賃一臺復(fù)印機，前期付80%租賃款并對應(yīng)開專票，年底付剩下的20%，再給...186****3212提問
大白菜回答：
感謝提問！使用期限和租賃費是固定的，按照使用期限攤銷就可以了。
老師，我想問一下公司上月進項留抵61986.42無印花稅，本月進項稅33687.52，銷項稅9560...忱心提問
大白菜回答：
感謝提問！留抵不需要處理， 印花稅計提走 稅金及附加。
老師麻煩問一下，分包有勞務(wù)分包和專業(yè)分包，勞務(wù)分包能不能再分包勞務(wù)，專業(yè)分包能不...249870提問
大白菜回答：
感謝提問！這個涉及到法律問題，分包再分包，要看總包合同的約定和國家相關(guān)規(guī)定。
老師好！我們單位是小單位！作五金的！存在很多小物件都會在淘寶網(wǎng)上采購！量小無發(fā)票...137****8397提問
大白菜回答：
感謝提問！用超市的購物發(fā)票替代購買五金的發(fā)票，存在與實際業(yè)務(wù)不符，從邏輯關(guān)系上講，單位一般不會在超市批發(fā)五金小件。
老師，留底退稅分錄怎么寫的130****8670提問
大白菜回答：
感謝提問！《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于退還集成電路企業(yè)采購設(shè)備增值稅期末留抵稅額的通知》（財稅〔2011〕107號）第三條第二項規(guī)定，企業(yè)收到退稅款項的當(dāng)月，應(yīng)將退稅額從增值稅進項稅額中轉(zhuǎn)出。收到退還的期末留抵時： 借：銀行存款 貸：...
老師，2019-10-25稅務(wù)有何變動嗎？我們的客戶說開票一定要在25以前開出134****2501提問
大白菜回答：
感謝提問！開票越晚，會影響勾選。公告稱國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局將于2019年10月26日0時至2019年11月1日8時對增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)進行升級。屆時，與增值稅發(fā)票相關(guān)聯(lián)的業(yè)務(wù)將暫停辦理
老師你好!去年的房租，今年剛付錢，剛開票。 1：這筆費用是算今年還是去年? 2：是直接...好運連連提問
大白菜回答：
感謝提問！還攤銷？去年的房租，發(fā)票最晚要今年匯算清繳結(jié)束之前開進來，否則不能稅前扣除。
9月份稅務(wù)局核增我們公司的土地面積，城鎮(zhèn)土地使用稅補報了2016年7月至2019年6月。其...158****1258提問
大白菜回答：
感謝提問！執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則的，直接在當(dāng)期計提繳納。執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的，用 以前年度損益調(diào)整 科目處理。滯納金走營業(yè)外支出，不能稅前扣除。
白老師，我單位是傳媒文化公司，一般納稅人，給別的單位開業(yè)做活動，需要雇禮儀，個人...177****1020提問
大白菜回答：
感謝提問！只能代開普通發(fā)票，你這個業(yè)務(wù)本身進項就很少。
老師，我以前買的咱們騰訊課堂的課，怎么聽呀？177****1020提問
大白菜回答：
感謝提問！去登陸騰訊課堂觀看，https://dabaicai.ke.qq.com。
老師，有關(guān)收取價外費用運費如何開票，稅率按運輸稅率開嗎？小叮當(dāng)提問
大白菜回答：
感謝提問！運輸?shù)亩惵适?%。
僅限付費會員提問
您的問題會有相關(guān)財稅專家解答
