老師，月初發(fā)現(xiàn)上個月有張發(fā)票認(rèn)證抵扣了對方作廢的發(fā)票，正確的發(fā)票沒拿來報銷，已經(jīng)...483815提問
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你說錯了，對方作廢的話 你們是無法抵扣的。應(yīng)該是你們沒有抵扣的情況下，對方悄悄作廢了。你可 以打電話和老師說下你的情況 13906348727
仿真草坪1500計入什么科目？計入辦公費可以嗎？483815提問
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根據(jù)用途決定科目歸屬。如辦公區(qū)域裝飾（如辦公室陽臺、會議室布景），計入 “管理費用 —— 辦公費”，屬于日常辦公場景的裝飾支出。如園區(qū) / 廠區(qū)綠化（如公司室外空地、庭院鋪設(shè)），計入 “管理費用 —— 綠化費” 或 “銷售費用 —— 業(yè)...
1，工程部報銷巖板一體盆10000塊錢，沒計入固定資產(chǎn)，我們有工程物料這個科目，我走這...483815提問
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1、若巖板一體盆用于工程項目（如裝修、施工），且 “工程物料” 科目也用于核算項目耗材或周轉(zhuǎn)材料，可計入該科目。 2、若綠植用于辦公室、會議室等辦公區(qū)域裝飾，屬于日常辦公支出，可直接計入 “管理費用 —— 辦公費”。若綠植價值高、...
消防部門要求商場安裝物聯(lián)網(wǎng)智慧消防系統(tǒng)，發(fā)票開的是現(xiàn)代服務(wù)-技術(shù)服務(wù)費17000元，我...483815提問
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如果發(fā)票開具為 “現(xiàn)代服務(wù) - 技術(shù)服務(wù)費”，可以理解為智慧消防系統(tǒng)的技術(shù)安裝、調(diào)試、維護(hù)等服務(wù)類支出，屬于一次性或階段性服務(wù)成本，應(yīng)計入費用類科目。如果系統(tǒng)包含硬件設(shè)備（如傳感器、控制器、主機等），且設(shè)備價值較高、使用年限超過...
老師，我們有個單位，給我們銷售了貨物，發(fā)票沒有開具，對方公司注銷掉了，能有法人去...467639提問
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雖然個人可以到稅務(wù)局代開發(fā)票，但前提是個人發(fā)生了應(yīng)稅行為。此次交易是你公司與供貨商公司之間的業(yè)務(wù)，納稅義務(wù)主體是原供貨商公司，并非其法人個人，所以原法人不具備代開發(fā)票的基礎(chǔ)條件，不能由其去稅務(wù)局代開發(fā)票。遇到這種情況，建議你...
3000元收入按發(fā)票停車費收入入賬，以后再返還給客戶，請問是沖原來的收入憑證嗎？483815提問
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不符合收入沖銷的定義，更合適記入主營業(yè)務(wù)成本或其他業(yè)務(wù)成本 ，這樣也能起到相同的效果。
業(yè)務(wù)實質(zhì)是租金收入3000塊錢，之后會返還給客戶，發(fā)票開成停車費發(fā)票，請問老師怎么做...483815提問
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如果是你們收費，先按停車費發(fā)票，根據(jù)是否公司主要業(yè)務(wù)，計入主營或其他業(yè)務(wù)收入即可。
老師，那如果收到個人送的贈品原料，按市場價格估計入賬，借：原材料，貸：營業(yè)外收入...627800提問
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需要繳納增值稅。
老師，公司收到2000KG的原料贈品，個人名義送的，又沒有發(fā)票，也不知道成本，那這批原...627800提問
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接受捐贈的存貨，若捐贈方未提供有關(guān)憑據(jù)，應(yīng)按同類或類似存貨的市場價格估計的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費（如果有支付的話），作為入賬價值。會計分錄為借原材料，貸營業(yè)外收入。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會...
有關(guān)總公司簽合同授權(quán)給分公司經(jīng)營并開具發(fā)票和收款的法律法規(guī)依據(jù)牙齒曬太陽提問
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給你查了一下相關(guān)的法律法規(guī)依據(jù)和稅收政策匯總： 一、法律法規(guī)依據(jù) 1、《中華人民共和國公司法》：第十四條規(guī)定公司可以設(shè)立分公司，分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)。這為分公司在總公司授權(quán)下開展經(jīng)營活動包括開票收款等行...
老師，請問下 我們公司銷售設(shè)備并提供安裝服務(wù) 現(xiàn)在安裝服務(wù)請第3方去現(xiàn)場安裝 第3...151****9972提問
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根據(jù)政策，安裝服務(wù)同樣可以按照甲供工程選擇適用簡易計稅方法計稅（征收率 3%），或者選擇一般計稅方法（稅率 9%）。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于簡化建筑服務(wù)增值稅簡易計稅方法備案事項的公告》（國家稅務(wù)總局公告 2017 年第 43 號）規(guī)定，增值...
你好，老師 我司是有對外服務(wù)收入，例：合同金額4500，但是實際收到美金金額 4450...七夕冰月提問
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如果根據(jù)合同內(nèi)容，雙方認(rèn)可以的金額就是4450，按4450開發(fā)票。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，我名下有一個核定征收的個體戶（有經(jīng)營有收入），同時我還在其他公司上班，每個...137****1251提問
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根據(jù)規(guī)定，個體戶名下的經(jīng)營所得不參與個人所得稅匯算清繳 ，但同時個體戶匯算清繳不能再扣除60000元了。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
公司銷售固定資產(chǎn)-中央空調(diào)，可以開具13%的專票么？稅目是什么？467639提問
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是的。中央空調(diào)屬于機器設(shè)備類固定資產(chǎn)，在 2009 年 1 月 1 日增值稅轉(zhuǎn)型改革后，其進(jìn)項稅額可以抵扣，所以再銷售時應(yīng)按適用稅率 13% 征收增值稅，并可開具 13% 的增值稅專用發(fā)票。如果是一般納稅人銷售自己使用過的、在本地區(qū)擴大增值稅抵...
涉及到未分配利潤轉(zhuǎn)為實收資本，對應(yīng)雙方分錄及上方需要繳納哪些稅金519207提問
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會計分錄是 借：利潤分配 — 未分配利潤 貸：實收資本 涉及稅金 1、個人所得稅：若股東為個人，未分配利潤轉(zhuǎn)增實收資本視同利潤分配，按照 “利息、股息、紅利所得” 項目計征個人所得稅，稅率為 20%。自 2016 年 1 月 1 日起，全國范圍...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購農(nóng)民的糧食開的農(nóng)產(chǎn)品收購免稅的普通發(fā)票，購買農(nóng)民...581872提問
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可以這么操作。但是你們行業(yè)應(yīng)該有損耗，也可以考慮作一些進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，進(jìn)而增加應(yīng)交增值稅。如果真實發(fā)生增值稅稅負(fù)低，也不用刻意去少勾選進(jìn)項的。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
老師，請問計提和發(fā)放工資時個人公積金是500，但實際扣公積金時個人部分扣款為625，多...483815提問
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不正常，去落實下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
小貨梯年檢費用是財政局下屬單位開具的非稅收入繳費單不到兩千，怎么記賬，沒有科目需...483815提問
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可以計入管理費用-檢測費或其他。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學(xué)堂。
安防部報銷中控室一鍵報警設(shè)備2000元，計入什么科目？非稅收入繳款單交財政局下屬部門...483815提問
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一鍵報警設(shè)備2000元，價值略高，如果使用期限超過一年可以計入固定資產(chǎn)；否則 可以直接 計入費用。非稅收入繳款單交財政局下屬部門900塊計入什么科目，需要落實一下交費項目。電鎬雖然金額較小，伸建議計入低值易耗品后再一次攤銷計入維修費...
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷...137****6311提問
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如果你們是自己出口，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對大白菜會計學(xué)堂的支持！歡迎您給朋友們...
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