你好，老師 我司是有對外服務收入，例：合同金額4500，但是實際收到美金金額 4450...七夕冰月提問
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如果根據(jù)合同內(nèi)容，雙方認可以的金額就是4450，按4450開發(fā)票。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，我名下有一個核定征收的個體戶（有經(jīng)營有收入），同時我還在其他公司上班，每個...137****1251提問
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根據(jù)規(guī)定，個體戶名下的經(jīng)營所得不參與個人所得稅匯算清繳 ，但同時個體戶匯算清繳不能再扣除60000元了。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
公司銷售固定資產(chǎn)-中央空調(diào)，可以開具13%的專票么？稅目是什么？467639提問
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是的。中央空調(diào)屬于機器設(shè)備類固定資產(chǎn)，在 2009 年 1 月 1 日增值稅轉(zhuǎn)型改革后，其進項稅額可以抵扣，所以再銷售時應按適用稅率 13% 征收增值稅，并可開具 13% 的增值稅專用發(fā)票。如果是一般納稅人銷售自己使用過的、在本地區(qū)擴大增值稅抵...
涉及到未分配利潤轉(zhuǎn)為實收資本，對應雙方分錄及上方需要繳納哪些稅金519207提問
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會計分錄是 借：利潤分配 — 未分配利潤 貸：實收資本 涉及稅金 1、個人所得稅：若股東為個人，未分配利潤轉(zhuǎn)增實收資本視同利潤分配，按照 “利息、股息、紅利所得” 項目計征個人所得稅，稅率為 20%。自 2016 年 1 月 1 日起，全國范圍...
老師您好：我公司是糧食行業(yè)，收購農(nóng)民的糧食開的農(nóng)產(chǎn)品收購免稅的普通發(fā)票，購買農(nóng)民...581872提問
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可以這么操作。但是你們行業(yè)應該有損耗，也可以考慮作一些進項稅轉(zhuǎn)出，進而增加應交增值稅。如果真實發(fā)生增值稅稅負低，也不用刻意去少勾選進項的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，請問計提和發(fā)放工資時個人公積金是500，但實際扣公積金時個人部分扣款為625，多...483815提問
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不正常，去落實下為何多的125元。找到原因，就能做出分錄。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
小貨梯年檢費用是財政局下屬單位開具的非稅收入繳費單不到兩千，怎么記賬，沒有科目需...483815提問
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可以計入管理費用-檢測費或其他。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
安防部報銷中控室一鍵報警設(shè)備2000元，計入什么科目？非稅收入繳款單交財政局下屬部門...483815提問
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一鍵報警設(shè)備2000元，價值略高，如果使用期限超過一年可以計入固定資產(chǎn)；否則 可以直接 計入費用。非稅收入繳款單交財政局下屬部門900塊計入什么科目，需要落實一下交費項目。電鎬雖然金額較小，伸建議計入低值易耗品后再一次攤銷計入維修費...
提單上的發(fā)貨人做雙抬頭是什么意思，我們是外貿(mào)企業(yè)，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷...137****6311提問
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如果你們是自己出口，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人、生產(chǎn)銷售單位都是同一家是正確的；如果你們是委托其他公司出口，報關(guān)單上的境內(nèi)收發(fā)貨人是其他公司，生產(chǎn)銷售單位是你們公司。這樣均不影響退稅。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們...
您好老師，我們單位是一家批發(fā)銷售經(jīng)貿(mào)公司，給礦上銷售各類雜品。本次招標對方客戶有...139****2015提問
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你單位銷售的電動三輪車應屬于機動車范疇，需開具機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票。機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票必須通過增值稅發(fā)票管理系統(tǒng)的機動車開票模塊開具，且僅允許機動車生產(chǎn)企業(yè)、授權(quán)經(jīng)銷企業(yè)及其他機動車貿(mào)易商使用。你單位作為普通批發(fā)銷售公司，若未...
應收賬款的貸方，應付賬款的借方 反映到財務報表的那個科目138****0471提問
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應收賬款的貸方，反映到資產(chǎn)負債表的預收賬款科目；應付賬款的借方 反應到資產(chǎn)負債表的預付賬款科目，這叫重分類。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
外墻膩子工程，預付款20000元，已經(jīng)進場開工，開建筑服務-裝飾服務發(fā)票，總價款20萬元...483815提問
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根據(jù)付款憑證和發(fā)票，借預付賬款-外墻工程款 應交稅費-增值稅 貸銀行存款。然后該20萬根據(jù)外墻對應的資產(chǎn)用向按進行攤銷。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，公司找的個人干活但是取得不了發(fā)票，都超過500元，都要做所得稅調(diào)增是吧180****7643提問
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超過500需要對方 提供發(fā)票。不能取得發(fā)票可以入賬，但不能稅前扣除。所以你是對的。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我們公司搞了一個游樂園消費滿額贈送小禮品的活動，這種活動怎么做賬務處理及稅務處理...151****9671提問
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增值稅：消費滿額贈送屬于 “折扣銷售”，不屬于無償贈送，無需視同銷售。企業(yè)所得稅：收入確認：按主商品與贈品公允價值比例分攤收入，贈品不單獨視同銷售。成本扣除：贈品成本計入銷售費用，可全額稅前扣除。 會計處理 采購時： 借：庫...
我們公司截止到4月份，貨幣資金1532.34，應收賬款-3282493.88，其他應收為13228.2，應...139****9988提問
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用重分類的方法 重新生成資產(chǎn)負債表。主要是對應收貸方余額（填入預收 ）、應付借方（填入預付）剝離。然后再看新的凈資產(chǎn)。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
我4月份剛接手一家公司的財務工作，之前的財務從2024年8月份賬務記賬軟件上的數(shù)據(jù)就是...139****9988提問
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如果時間不夠調(diào)整的，只能是先目前的數(shù)據(jù)上報了。以后再作更正。如果時間夠用，建議盡量調(diào)整規(guī)范。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
您好，我的公司是一家給電子科技公司簡稱B公司，12、1、2、3、4月份多次多筆從B公司對...139****9988提問
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你敘述的比較混亂。我的理解是根據(jù) 發(fā)票開具時間作賬。如果對以前月份有較大影響，可以在以前月份補上暫估的商品采購、未開票收入及成本等等，這就涉及修改會計報表、季度所得稅申報表一系列工作，所以比較 量大。感謝您對大白菜會計學堂的支...
老師，公司從個體戶購買的東西沒有公戶，都是打到個人賬戶可以嗎，一般是匯入銷售方老...180****7643提問
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讓個體戶老板寫一個委托收款證明，證明是該個體戶讓你們公司打款給個人的，放在憑證丘后面。感謝您對大白菜會計學堂的支持！歡迎您給朋友們推薦大白菜會計學堂。
老師，請問總公司委托異地分公司開發(fā)研發(fā)項目，分公司是非獨立核算的二級研發(fā)輔助部門...627800提問
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《國家稅務總局關(guān)于企業(yè)研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策有關(guān)問題的公告》（2015 年第 97 號）規(guī)定，委托研發(fā)需提供經(jīng)科技部門登記的合同，但該要求僅適用于委托外部機構(gòu)或個人的情形。分公司為非獨立核算，且研發(fā)活動屬于總公司內(nèi)部協(xié)作（如分...
公司租員工的車每月480元，去年6月份就現(xiàn)金支付給他1-6月的租車費2880只開了收據(jù)已入...178****6268提問
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認可。每月租金低于500元可以使用收據(jù)，收據(jù)上要有姓名與身份證號即可。這是退稅申報的規(guī)定。對于外貿(mào)企業(yè)，申報往年的出口貨物，可以用往年最后一個月的所屬期，而不能用申報當年的所屬期。雖然采購發(fā)票是在21年9月取得，但他應該是在21年9...
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